☆财务分析☆ ◇港澳资讯000905 更新日期：2008-04-30◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0500 ｜0.2800 ｜0.2200 ｜0.1300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0560 ｜0.2300 ｜0.2000 ｜0.1300 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7300 ｜2.6800 ｜2.6100 ｜2.5300 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.7900 ｜10.5600 ｜8.2400 ｜5.0300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4909 ｜0.4909 ｜0.5124 ｜0.5124 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0382 ｜0.9891 ｜0.8602 ｜0.7718 ｜
｜主营业务收入(万元)｜75666.75 ｜223289.33 ｜126352.56 ｜73299.23 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜68.98 ｜3622.67 ｜2202.41 ｜1621.95 ｜
｜净利润(万元) ｜2604.59 ｜15053.30 ｜11437.27 ｜6746.73 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0500 ｜0.3200 ｜0.5300 ｜0.2300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0500 ｜0.2100 ｜0.3400 ｜0.2000 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5500 ｜2.5000 ｜4.4900 ｜4.1900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜4.4500 ｜4.1700 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.9000 ｜12.8000 ｜11.8600 ｜5.4300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5124 ｜0.4909 ｜1.7367 ｜1.7403 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.7925 ｜0.8181 ｜1.3713 ｜1.0664 ｜
｜主营业务收入(万元)｜30659.08 ｜93641.47 ｜65043.96 ｜42327.89 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜19.13 ｜7681.67 ｜7353.76 ｜263.87 ｜
｜净利润(万元) ｜2575.70 ｜16990.08 ｜15676.12 ｜6695.43 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0500 ｜0.2800 ｜0.3200 ｜0.4000 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0560 ｜0.2300 ｜0.2100 ｜0.3600 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7300 ｜2.6800 ｜2.5000 ｜4.1100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4909 ｜0.4909 ｜0.4909 ｜1.7368 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0382 ｜0.9891 ｜0.8181 ｜0.9892 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0447 ｜-0.0694 ｜0.4547 ｜0.8446 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0385 ｜0.2378 ｜0.0694 ｜-0.1310 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜75666.75 ｜223289.33 ｜93641.47 ｜74824.31 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜24256.56 ｜
｜经营费用(万元) ｜152.97 ｜467.43 ｜230.49 ｜214.36 ｜
｜管理费用(万元) ｜2183.20 ｜9488.49 ｜9491.11 ｜10663.44 ｜
｜财务费用(万元) ｜365.09 ｜327.73 ｜-565.04 ｜-382.21 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜33.70 ｜12.30 ｜-12.75 ｜43.59 ｜
｜营业利润(万元) ｜4112.00 ｜20246.07 ｜22627.80 ｜15262.00 ｜
｜投资收益(万元) ｜68.98 ｜3622.67 ｜7681.67 ｜838.21 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1100.00 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-58.22 ｜2076.68 ｜1567.13 ｜73.38 ｜
｜利润总额(万元) ｜4053.77 ｜22322.75 ｜24194.93 ｜17273.59 ｜
｜所得税(万元) ｜859.74 ｜4050.57 ｜4793.58 ｜3075.03 ｜
｜净利润(万元) ｜2604.59 ｜15053.30 ｜16990.08 ｜11754.07 ｜
｜销售毛利率(%) ｜10.62 ｜13.68 ｜28.79 ｜35.64 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜32.42 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.79 ｜10.56 ｜12.80 ｜9.70 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.93 ｜8.16 ｜8.37 ｜8.42 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.56 ｜5.41 ｜2.94 ｜2.24 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.22 ｜0.76 ｜0.42 ｜0.36 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜146.80 ｜138.45 ｜25.15 ｜38.92 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-0.92 ｜-10.53 ｜48.26 ｜12.09 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜1.12 ｜-11.40 ｜44.55 ｜19.68 ｜
｜净资产增长率(%) ｜7.27 ｜7.34 ｜9.61 ｜6.67 ｜
｜总资产增长率(%) ｜31.45 ｜45.15 ｜14.60 ｜1.20 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜342414.63 ｜346435.00 ｜238679.30 ｜208268.09 ｜
｜负债总额(万元) ｜182889.03 ｜191602.18 ｜95252.13 ｜76676.75 ｜
｜流动负债(万元) ｜169259.42 ｜179920.60 ｜88083.01 ｜69465.33 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜7211.42 ｜
｜货币资金(万元) ｜52921.72 ｜54966.96 ｜41808.28 ｜39601.04 ｜
｜应收帐款(万元) ｜47751.51 ｜49470.28 ｜33097.42 ｜30564.37 ｜
｜其他应收款(万元)｜2928.98 ｜5340.53 ｜1559.64 ｜1909.33 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜145109.63 ｜142505.04 ｜132761.74 ｜121120.55 ｜
｜资产负债率(%) ｜53.4115 ｜55.3068 ｜39.9079 ｜36.8163 ｜
｜股东权益比率(%) ｜42.3783 ｜41.1347 ｜55.6234 ｜58.1560 ｜
｜流动比率(%) ｜1.1301 ｜1.0916 ｜1.1981 ｜1.2105 ｜
｜速动比率(%) ｜0.9388 ｜0.8819 ｜1.0904 ｜1.1177 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜104842.81 ｜244840.31 ｜93520.86 ｜76410.21 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜2376.36 ｜-3687.48 ｜24145.11 ｜24918.52 ｜
｜现金净流量(万元)｜-2045.24 ｜12629.94 ｜3686.99 ｜-3866.66 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-206.92 ｜-115.27 ｜-3.10 ｜132.42 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜138.5586 ｜109.6516 ｜99.8712 ｜102.1195 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜211.9990 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-32.8964 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2243.47 ｜-19768.21 ｜-8899.45 ｜-9784.01 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2059.40 ｜35964.69 ｜-11704.83 ｜-19067.02 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜52921.72 ｜30351.55 ｜74.36 ｜
｜其他应收款(万元) ｜2928.98 ｜12785.23 ｜-77.09 ｜
｜预付账款(万元) ｜49433.25 ｜22424.66 ｜120.44 ｜
｜存货(万元) ｜32383.55 ｜10787.14 ｜200.21 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜191286.57 ｜115398.53 ｜65.76 ｜
｜应付票据(万元) ｜47969.22 ｜29497.76 ｜62.62 ｜
｜预收账款(万元) ｜29064.44 ｜11868.65 ｜144.88 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜169259.42 ｜93877.40 ｜80.30 ｜
｜负债合计(万元) ｜182889.03 ｜113934.71 ｜60.52 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜75666.75 ｜30659.08 ｜146.80 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜67629.56 ｜23851.21 ｜183.55 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜104842.81 ｜31389.53 ｜234.01 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜13717.58 ｜3337.78 ｜310.98 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜118560.42 ｜34727.32 ｜241.40 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜70131.29 ｜20572.86 ｜240.89 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜35598.46 ｜6837.56 ｜420.63 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜116184.06 ｜36949.85 ｜214.44 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜2194.34 ｜21003.11 ｜-89.55 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜2736.14 ｜22254.18 ｜-87.71 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-2243.47 ｜-22234.95 ｜89.91 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜- ｜13000.00 ｜-100.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜30.55 ｜13020.87 ｜-99.77 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-2059.40 ｜12971.46 ｜-115.88 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-2045.24 ｜-11456.73 ｜82.15 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜52921.72 ｜30351.55 ｜74.36 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-2045.24 ｜-11456.73 ｜82.15 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 30659.08｜ 13.73｜ 2575.70｜ 17.11｜
｜第二季度 ｜ 42640.15｜ 19.10｜ 4171.03｜ 27.71｜
｜第三季度 ｜ 53053.33｜ 23.76｜ 4690.53｜ 31.16｜
｜第四季度 ｜ 96936.77｜ 43.41｜ 3616.03｜ 24.02｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 22771.89｜ 24.32｜ 2539.78｜ 14.95｜
｜第二季度 ｜ 20341.25｜ 21.72｜ 4155.65｜ 24.46｜
｜第三季度 ｜ 23143.93｜ 24.72｜ 8980.68｜ 52.86｜
｜第四季度 ｜ 27384.41｜ 29.24｜ 1313.97｜ 7.73｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0643｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1925｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0516｜ 1.5850｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.7934｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.8839｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.85｜ -0.98｜ -0.27｜ -0.93｜
｜总资产现金回收率 ｜ 15.35｜ -0.31｜ -0.41｜ -0.69｜
｜净利润率 ｜ 0.65｜ 0.53｜ 0.35｜ -0.34｜
｜应收帐款 ｜ -5.70｜ -0.67｜ -1.34｜ -1.38｜
｜经营预警综合指数 ｜ 3.34｜ -0.41｜ -0.40｜ -0.83｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.85｜ -1.01｜ 0.02｜ -0.95｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.59｜ -3.67｜ -0.73｜ -0.05｜
｜留存盈利 ｜ 2.49｜ 0.53｜ -0.23｜ -0.34｜
｜净资产收益率 ｜ 143.17｜ 144.00｜ 138.33｜ 61.55｜
｜投资预警综合指数 ｜ 28.70｜ 27.50｜ 27.41｜ 11.94｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.91｜ -0.74｜ -0.92｜ -1.02｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.91｜ -0.74｜ -0.92｜ -1.02｜
｜支付现金股利 ｜ 1.68｜ -5.99｜ 5.31｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ 0.59｜ ｜ 0.12｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.97｜ -1.79｜ -2.85｜ -4.08｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 10.27｜ 7.37｜ 8.29｜ 3.00｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0500 ｜0.2800 ｜0.2200 ｜0.1300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0560 ｜0.2300 ｜0.2000 ｜0.1300 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7300 ｜2.6800 ｜2.6100 ｜2.5300 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.7900 ｜10.5600 ｜8.2400 ｜5.0300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4909 ｜0.4909 ｜0.5124 ｜0.5124 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0382 ｜0.9891 ｜0.8602 ｜0.7718 ｜
｜主营业务收入(万元)｜75666.75 ｜223289.33 ｜126352.56 ｜73299.23 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜68.98 ｜3622.67 ｜2202.41 ｜1621.95 ｜
｜净利润(万元) ｜2604.59 ｜15053.30 ｜11437.27 ｜6746.73 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0500 ｜0.3200 ｜0.5300 ｜0.2300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0500 ｜0.2100 ｜0.3400 ｜0.2000 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.5500 ｜2.5000 ｜4.4900 ｜4.1900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜4.4500 ｜4.1700 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.9000 ｜12.8000 ｜11.8600 ｜5.4300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5124 ｜0.4909 ｜1.7367 ｜1.7403 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.7925 ｜0.8181 ｜1.3713 ｜1.0664 ｜
｜主营业务收入(万元)｜30659.08 ｜93641.47 ｜65043.96 ｜42327.89 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜19.13 ｜7681.67 ｜7353.76 ｜263.87 ｜
｜净利润(万元) ｜2575.70 ｜16990.08 ｜15676.12 ｜6695.43 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0500 ｜0.2800 ｜0.3200 ｜0.4000 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0560 ｜0.2300 ｜0.2100 ｜0.3600 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.7300 ｜2.6800 ｜2.5000 ｜4.1100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4909 ｜0.4909 ｜0.4909 ｜1.7368 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0382 ｜0.9891 ｜0.8181 ｜0.9892 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0447 ｜-0.0694 ｜0.4547 ｜0.8446 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0385 ｜0.2378 ｜0.0694 ｜-0.1310 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜75666.75 ｜223289.33 ｜93641.47 ｜74824.31 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜24256.56 ｜
｜经营费用(万元) ｜152.97 ｜467.43 ｜230.49 ｜214.36 ｜
｜管理费用(万元) ｜2183.20 ｜9488.49 ｜9491.11 ｜10663.44 ｜
｜财务费用(万元) ｜365.09 ｜327.73 ｜-565.04 ｜-382.21 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜33.70 ｜12.30 ｜-12.75 ｜43.59 ｜
｜营业利润(万元) ｜4112.00 ｜20246.07 ｜22627.80 ｜15262.00 ｜
｜投资收益(万元) ｜68.98 ｜3622.67 ｜7681.67 ｜838.21 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1100.00 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-58.22 ｜2076.68 ｜1567.13 ｜73.38 ｜
｜利润总额(万元) ｜4053.77 ｜22322.75 ｜24194.93 ｜17273.59 ｜
｜所得税(万元) ｜859.74 ｜4050.57 ｜4793.58 ｜3075.03 ｜
｜净利润(万元) ｜2604.59 ｜15053.30 ｜16990.08 ｜11754.07 ｜
｜销售毛利率(%) ｜10.62 ｜13.68 ｜28.79 ｜35.64 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜32.42 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.79 ｜10.56 ｜12.80 ｜9.70 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.93 ｜8.16 ｜8.37 ｜8.42 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.56 ｜5.41 ｜2.94 ｜2.24 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.22 ｜0.76 ｜0.42 ｜0.36 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜146.80 ｜138.45 ｜25.15 ｜38.92 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-0.92 ｜-10.53 ｜48.26 ｜12.09 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜1.12 ｜-11.40 ｜44.55 ｜19.68 ｜
｜净资产增长率(%) ｜7.27 ｜7.34 ｜9.61 ｜6.67 ｜
｜总资产增长率(%) ｜31.45 ｜45.15 ｜14.60 ｜1.20 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜342414.63 ｜346435.00 ｜238679.30 ｜208268.09 ｜
｜负债总额(万元) ｜182889.03 ｜191602.18 ｜95252.13 ｜76676.75 ｜
｜流动负债(万元) ｜169259.42 ｜179920.60 ｜88083.01 ｜69465.33 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜7211.42 ｜
｜货币资金(万元) ｜52921.72 ｜54966.96 ｜41808.28 ｜39601.04 ｜
｜应收帐款(万元) ｜47751.51 ｜49470.28 ｜33097.42 ｜30564.37 ｜
｜其他应收款(万元)｜2928.98 ｜5340.53 ｜1559.64 ｜1909.33 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜145109.63 ｜142505.04 ｜132761.74 ｜121120.55 ｜
｜资产负债率(%) ｜53.4115 ｜55.3068 ｜39.9079 ｜36.8163 ｜
｜股东权益比率(%) ｜42.3783 ｜41.1347 ｜55.6234 ｜58.1560 ｜
｜流动比率(%) ｜1.1301 ｜1.0916 ｜1.1981 ｜1.2105 ｜
｜速动比率(%) ｜0.9388 ｜0.8819 ｜1.0904 ｜1.1177 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜104842.81 ｜244840.31 ｜93520.86 ｜76410.21 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜2376.36 ｜-3687.48 ｜24145.11 ｜24918.52 ｜
｜现金净流量(万元)｜-2045.24 ｜12629.94 ｜3686.99 ｜-3866.66 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-206.92 ｜-115.27 ｜-3.10 ｜132.42 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜138.5586 ｜109.6516 ｜99.8712 ｜102.1195 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜211.9990 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-32.8964 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2243.47 ｜-19768.21 ｜-8899.45 ｜-9784.01 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2059.40 ｜35964.69 ｜-11704.83 ｜-19067.02 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜52921.72 ｜30351.55 ｜74.36 ｜
｜其他应收款(万元) ｜2928.98 ｜12785.23 ｜-77.09 ｜
｜预付账款(万元) ｜49433.25 ｜22424.66 ｜120.44 ｜
｜存货(万元) ｜32383.55 ｜10787.14 ｜200.21 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜191286.57 ｜115398.53 ｜65.76 ｜
｜应付票据(万元) ｜47969.22 ｜29497.76 ｜62.62 ｜
｜预收账款(万元) ｜29064.44 ｜11868.65 ｜144.88 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜169259.42 ｜93877.40 ｜80.30 ｜
｜负债合计(万元) ｜182889.03 ｜113934.71 ｜60.52 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜75666.75 ｜30659.08 ｜146.80 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜67629.56 ｜23851.21 ｜183.55 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜104842.81 ｜31389.53 ｜234.01 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜13717.58 ｜3337.78 ｜310.98 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜118560.42 ｜34727.32 ｜241.40 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜70131.29 ｜20572.86 ｜240.89 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜35598.46 ｜6837.56 ｜420.63 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜116184.06 ｜36949.85 ｜214.44 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜2194.34 ｜21003.11 ｜-89.55 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜2736.14 ｜22254.18 ｜-87.71 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-2243.47 ｜-22234.95 ｜89.91 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜- ｜13000.00 ｜-100.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜30.55 ｜13020.87 ｜-99.77 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-2059.40 ｜12971.46 ｜-115.88 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-2045.24 ｜-11456.73 ｜82.15 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜52921.72 ｜30351.55 ｜74.36 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-2045.24 ｜-11456.73 ｜82.15 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 30659.08｜ 13.73｜ 2575.70｜ 17.11｜
｜第二季度 ｜ 42640.15｜ 19.10｜ 4171.03｜ 27.71｜
｜第三季度 ｜ 53053.33｜ 23.76｜ 4690.53｜ 31.16｜
｜第四季度 ｜ 96936.77｜ 43.41｜ 3616.03｜ 24.02｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 22771.89｜ 24.32｜ 2539.78｜ 14.95｜
｜第二季度 ｜ 20341.25｜ 21.72｜ 4155.65｜ 24.46｜
｜第三季度 ｜ 23143.93｜ 24.72｜ 8980.68｜ 52.86｜
｜第四季度 ｜ 27384.41｜ 29.24｜ 1313.97｜ 7.73｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0643｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1925｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0516｜ 1.5850｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.7934｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.8839｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.85｜ -0.98｜ -0.27｜ -0.93｜
｜总资产现金回收率 ｜ 15.35｜ -0.31｜ -0.41｜ -0.69｜
｜净利润率 ｜ 0.65｜ 0.53｜ 0.35｜ -0.34｜
｜应收帐款 ｜ -5.70｜ -0.67｜ -1.34｜ -1.38｜
｜经营预警综合指数 ｜ 3.34｜ -0.41｜ -0.40｜ -0.83｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.85｜ -1.01｜ 0.02｜ -0.95｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.59｜ -3.67｜ -0.73｜ -0.05｜
｜留存盈利 ｜ 2.49｜ 0.53｜ -0.23｜ -0.34｜
｜净资产收益率 ｜ 143.17｜ 144.00｜ 138.33｜ 61.55｜
｜投资预警综合指数 ｜ 28.70｜ 27.50｜ 27.41｜ 11.94｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.91｜ -0.74｜ -0.92｜ -1.02｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.91｜ -0.74｜ -0.92｜ -1.02｜
｜支付现金股利 ｜ 1.68｜ -5.99｜ 5.31｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ 0.59｜ ｜ 0.12｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.97｜ -1.79｜ -2.85｜ -4.08｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 10.27｜ 7.37｜ 8.29｜ 3.00｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
