☆财务分析☆ ◇港澳资讯000902 更新日期：2008-04-21◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0200 ｜0.0280 ｜0.0110 ｜-0.0260 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0193 ｜0.0031 ｜-0.0140 ｜-0.0340 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.5500 ｜1.5778 ｜1.5801 ｜1.5410 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.1200 ｜1.7800 ｜0.6700 ｜-1.6800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4244 ｜0.4310 ｜0.6036 ｜0.6006 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0787 ｜0.0960 ｜-0.0594 ｜-0.0959 ｜
｜主营业务收入(万元)｜46123.97 ｜221468.88 ｜146737.56 ｜85917.42 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜52.05 ｜1254.16 ｜1035.13 ｜681.98 ｜
｜净利润(万元) ｜-372.63 ｜602.17 ｜228.66 ｜-555.89 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0200 ｜0.0602 ｜0.0040 ｜-0.0300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0256 ｜-0.0911 ｜- ｜-0.0800 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.5400 ｜1.5600 ｜1.6100 ｜1.5700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.2500 ｜1.3000 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.1700 ｜3.8600 ｜0.2700 ｜-2.0800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5938 ｜0.4401 ｜0.5883 ｜0.5883 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0881 ｜0.0709 ｜-0.0098 ｜-0.0469 ｜
｜主营业务收入(万元)｜40516.76 ｜191079.50 ｜113408.38 ｜69842.98 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜167.21 ｜1870.67 ｜39.68 ｜33.69 ｜
｜净利润(万元) ｜-387.86 ｜1295.35 ｜-82.09 ｜-689.74 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0200 ｜0.0280 ｜0.0602 ｜0.0200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0193 ｜0.0031 ｜-0.0911 ｜-0.1100 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.5500 ｜1.5778 ｜1.5600 ｜1.6000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4244 ｜0.4310 ｜0.4401 ｜0.5883 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0787 ｜0.0960 ｜0.0709 ｜-0.0142 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0311 ｜0.0566 ｜0.4526 ｜-0.1253 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.1454 ｜-0.2422 ｜0.2301 ｜0.1652 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜46123.97 ｜221468.88 ｜191079.50 ｜165688.02 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜8513.25 ｜
｜经营费用(万元) ｜1368.75 ｜5172.46 ｜4435.56 ｜3332.75 ｜
｜管理费用(万元) ｜1078.68 ｜4082.22 ｜3868.33 ｜1976.77 ｜
｜财务费用(万元) ｜553.47 ｜2116.56 ｜1601.48 ｜2254.21 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜37.23 ｜14.79 ｜30.95 ｜41.83 ｜
｜营业利润(万元) ｜-572.13 ｜1144.78 ｜2603.18 ｜1290.98 ｜
｜投资收益(万元) ｜52.05 ｜1254.16 ｜1870.67 ｜198.88 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜582.48 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜57.11 ｜232.46 ｜3.44 ｜13.44 ｜
｜利润总额(万元) ｜-515.03 ｜1377.24 ｜2606.62 ｜2085.78 ｜
｜所得税(万元) ｜60.21 ｜-207.34 ｜398.72 ｜733.73 ｜
｜净利润(万元) ｜-372.63 ｜602.17 ｜1295.35 ｜403.20 ｜
｜销售毛利率(%) ｜4.67 ｜5.38 ｜4.82 ｜5.47 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜5.14 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.12 ｜1.78 ｜3.86 ｜1.17 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.48 ｜13.71 ｜10.80 ｜10.34 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜3.30 ｜15.21 ｜14.54 ｜12.44 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.36 ｜1.86 ｜1.64 ｜1.59 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜13.84 ｜15.90 ｜15.32 ｜17.27 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-82.64 ｜-56.02 ｜101.64 ｜-15.18 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜3.93 ｜-53.51 ｜221.27 ｜26.32 ｜
｜净资产增长率(%) ｜0.80 ｜1.20 ｜-2.86 ｜1.06 ｜
｜总资产增长率(%) ｜15.35 ｜-0.27 ｜4.77 ｜20.60 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜135541.31 ｜119189.91 ｜119506.84 ｜114069.11 ｜
｜负债总额(万元) ｜85266.69 ｜68090.63 ｜69597.71 ｜68726.42 ｜
｜流动负债(万元) ｜85162.83 ｜67956.72 ｜69545.88 ｜68320.40 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜406.01 ｜
｜货币资金(万元) ｜8018.09 ｜11146.12 ｜16354.67 ｜11405.60 ｜
｜应收帐款(万元) ｜12724.49 ｜15250.93 ｜13879.89 ｜12411.29 ｜
｜其他应收款(万元)｜12222.55 ｜9182.42 ｜22269.04 ｜15679.99 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜33409.74 ｜33923.46 ｜33521.22 ｜34507.19 ｜
｜资产负债率(%) ｜62.9082 ｜57.1278 ｜58.2374 ｜60.2498 ｜
｜股东权益比率(%) ｜24.6491 ｜28.4616 ｜28.0496 ｜30.2511 ｜
｜流动比率(%) ｜1.1556 ｜1.2230 ｜1.2307 ｜1.1982 ｜
｜速动比率(%) ｜0.9391 ｜0.9724 ｜1.0359 ｜0.9038 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜48324.10 ｜210125.35 ｜177482.92 ｜170322.08 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-668.67 ｜1217.46 ｜9732.29 ｜-2695.37 ｜
｜现金净流量(万元)｜-3128.04 ｜-5208.55 ｜4949.08 ｜3553.66 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-68.73 ｜-87.49 ｜-461.07 ｜-110.42 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜104.7701 ｜94.8780 ｜92.8843 ｜102.7969 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-668.4929 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜881.3616 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-970.25 ｜-4502.37 ｜4023.51 ｜506.36 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1383.40 ｜-1905.19 ｜-8735.84 ｜5885.89 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜7564.00 ｜20.00 ｜37720.00 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 40516.76｜ 18.29｜ -387.86｜ -64.41｜
｜第二季度 ｜ 45400.66｜ 20.50｜ -168.03｜ -27.90｜
｜第三季度 ｜ 60820.14｜ 27.46｜ 784.55｜ 130.29｜
｜第四季度 ｜ 74731.32｜ 33.74｜ 373.51｜ 62.03｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 32320.56｜ 16.91｜ -658.45｜ -50.83｜
｜第二季度 ｜ 37515.34｜ 19.63｜ -31.29｜ -2.42｜
｜第三季度 ｜ 43743.81｜ 22.89｜ 607.65｜ 46.91｜
｜第四季度 ｜ 77499.79｜ 40.56｜ 1377.44｜ 106.34｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0978｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0205｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0011｜ 1.6141｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3918｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.3611｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 0.51｜ -1.24｜ -6.38｜ -1.08｜
｜总资产现金回收率 ｜ 3.04｜ -0.59｜ -0.60｜ 5.55｜
｜净利润率 ｜ -0.87｜ -5.46｜ -0.93｜ -1.55｜
｜应收帐款 ｜ 0.33｜ -0.10｜ -1.02｜ -0.27｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.96｜ -1.66｜ -2.48｜ 0.98｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -4.25｜ -1.06｜ -3.43｜ -1.41｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.50｜ 0.08｜ -1.78｜ -2.00｜
｜留存盈利 ｜ -0.87｜ -5.46｜ -0.93｜ -1.55｜
｜净资产收益率 ｜ 14.50｜ -682.33｜ 6.67｜ -63.06｜
｜投资预警综合指数 ｜ 1.00｜ -137.85｜ -0.42｜ -13.94｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.73｜ 0.48｜ 0.13｜ 0.25｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.73｜ 0.48｜ 0.13｜ 0.25｜
｜支付现金股利 ｜ 0.77｜ -0.56｜ -1.15｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.86｜ 0.68｜ 0.41｜ 0.41｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 0.87｜ -41.99｜ -1.19｜ -3.66｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜ 中警 ｜ 中警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0200 ｜0.0280 ｜0.0110 ｜-0.0260 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0193 ｜0.0031 ｜-0.0140 ｜-0.0340 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.5500 ｜1.5778 ｜1.5801 ｜1.5410 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.1200 ｜1.7800 ｜0.6700 ｜-1.6800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4244 ｜0.4310 ｜0.6036 ｜0.6006 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0787 ｜0.0960 ｜-0.0594 ｜-0.0959 ｜
｜主营业务收入(万元)｜46123.97 ｜221468.88 ｜146737.56 ｜85917.42 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜52.05 ｜1254.16 ｜1035.13 ｜681.98 ｜
｜净利润(万元) ｜-372.63 ｜602.17 ｜228.66 ｜-555.89 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0200 ｜0.0602 ｜0.0040 ｜-0.0300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0256 ｜-0.0911 ｜- ｜-0.0800 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.5400 ｜1.5600 ｜1.6100 ｜1.5700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.2500 ｜1.3000 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.1700 ｜3.8600 ｜0.2700 ｜-2.0800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5938 ｜0.4401 ｜0.5883 ｜0.5883 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0881 ｜0.0709 ｜-0.0098 ｜-0.0469 ｜
｜主营业务收入(万元)｜40516.76 ｜191079.50 ｜113408.38 ｜69842.98 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜167.21 ｜1870.67 ｜39.68 ｜33.69 ｜
｜净利润(万元) ｜-387.86 ｜1295.35 ｜-82.09 ｜-689.74 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0200 ｜0.0280 ｜0.0602 ｜0.0200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0193 ｜0.0031 ｜-0.0911 ｜-0.1100 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.5500 ｜1.5778 ｜1.5600 ｜1.6000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4244 ｜0.4310 ｜0.4401 ｜0.5883 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0787 ｜0.0960 ｜0.0709 ｜-0.0142 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0311 ｜0.0566 ｜0.4526 ｜-0.1253 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.1454 ｜-0.2422 ｜0.2301 ｜0.1652 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜46123.97 ｜221468.88 ｜191079.50 ｜165688.02 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜8513.25 ｜
｜经营费用(万元) ｜1368.75 ｜5172.46 ｜4435.56 ｜3332.75 ｜
｜管理费用(万元) ｜1078.68 ｜4082.22 ｜3868.33 ｜1976.77 ｜
｜财务费用(万元) ｜553.47 ｜2116.56 ｜1601.48 ｜2254.21 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜37.23 ｜14.79 ｜30.95 ｜41.83 ｜
｜营业利润(万元) ｜-572.13 ｜1144.78 ｜2603.18 ｜1290.98 ｜
｜投资收益(万元) ｜52.05 ｜1254.16 ｜1870.67 ｜198.88 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜582.48 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜57.11 ｜232.46 ｜3.44 ｜13.44 ｜
｜利润总额(万元) ｜-515.03 ｜1377.24 ｜2606.62 ｜2085.78 ｜
｜所得税(万元) ｜60.21 ｜-207.34 ｜398.72 ｜733.73 ｜
｜净利润(万元) ｜-372.63 ｜602.17 ｜1295.35 ｜403.20 ｜
｜销售毛利率(%) ｜4.67 ｜5.38 ｜4.82 ｜5.47 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜5.14 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.12 ｜1.78 ｜3.86 ｜1.17 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.48 ｜13.71 ｜10.80 ｜10.34 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜3.30 ｜15.21 ｜14.54 ｜12.44 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.36 ｜1.86 ｜1.64 ｜1.59 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜13.84 ｜15.90 ｜15.32 ｜17.27 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-82.64 ｜-56.02 ｜101.64 ｜-15.18 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜3.93 ｜-53.51 ｜221.27 ｜26.32 ｜
｜净资产增长率(%) ｜0.80 ｜1.20 ｜-2.86 ｜1.06 ｜
｜总资产增长率(%) ｜15.35 ｜-0.27 ｜4.77 ｜20.60 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜135541.31 ｜119189.91 ｜119506.84 ｜114069.11 ｜
｜负债总额(万元) ｜85266.69 ｜68090.63 ｜69597.71 ｜68726.42 ｜
｜流动负债(万元) ｜85162.83 ｜67956.72 ｜69545.88 ｜68320.40 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜406.01 ｜
｜货币资金(万元) ｜8018.09 ｜11146.12 ｜16354.67 ｜11405.60 ｜
｜应收帐款(万元) ｜12724.49 ｜15250.93 ｜13879.89 ｜12411.29 ｜
｜其他应收款(万元)｜12222.55 ｜9182.42 ｜22269.04 ｜15679.99 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜33409.74 ｜33923.46 ｜33521.22 ｜34507.19 ｜
｜资产负债率(%) ｜62.9082 ｜57.1278 ｜58.2374 ｜60.2498 ｜
｜股东权益比率(%) ｜24.6491 ｜28.4616 ｜28.0496 ｜30.2511 ｜
｜流动比率(%) ｜1.1556 ｜1.2230 ｜1.2307 ｜1.1982 ｜
｜速动比率(%) ｜0.9391 ｜0.9724 ｜1.0359 ｜0.9038 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜48324.10 ｜210125.35 ｜177482.92 ｜170322.08 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-668.67 ｜1217.46 ｜9732.29 ｜-2695.37 ｜
｜现金净流量(万元)｜-3128.04 ｜-5208.55 ｜4949.08 ｜3553.66 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-68.73 ｜-87.49 ｜-461.07 ｜-110.42 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜104.7701 ｜94.8780 ｜92.8843 ｜102.7969 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-668.4929 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜881.3616 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-970.25 ｜-4502.37 ｜4023.51 ｜506.36 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1383.40 ｜-1905.19 ｜-8735.84 ｜5885.89 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜7564.00 ｜20.00 ｜37720.00 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 40516.76｜ 18.29｜ -387.86｜ -64.41｜
｜第二季度 ｜ 45400.66｜ 20.50｜ -168.03｜ -27.90｜
｜第三季度 ｜ 60820.14｜ 27.46｜ 784.55｜ 130.29｜
｜第四季度 ｜ 74731.32｜ 33.74｜ 373.51｜ 62.03｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 32320.56｜ 16.91｜ -658.45｜ -50.83｜
｜第二季度 ｜ 37515.34｜ 19.63｜ -31.29｜ -2.42｜
｜第三季度 ｜ 43743.81｜ 22.89｜ 607.65｜ 46.91｜
｜第四季度 ｜ 77499.79｜ 40.56｜ 1377.44｜ 106.34｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0978｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0205｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0011｜ 1.6141｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3918｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.3611｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 0.51｜ -1.24｜ -6.38｜ -1.08｜
｜总资产现金回收率 ｜ 3.04｜ -0.59｜ -0.60｜ 5.55｜
｜净利润率 ｜ -0.87｜ -5.46｜ -0.93｜ -1.55｜
｜应收帐款 ｜ 0.33｜ -0.10｜ -1.02｜ -0.27｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.96｜ -1.66｜ -2.48｜ 0.98｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -4.25｜ -1.06｜ -3.43｜ -1.41｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.50｜ 0.08｜ -1.78｜ -2.00｜
｜留存盈利 ｜ -0.87｜ -5.46｜ -0.93｜ -1.55｜
｜净资产收益率 ｜ 14.50｜ -682.33｜ 6.67｜ -63.06｜
｜投资预警综合指数 ｜ 1.00｜ -137.85｜ -0.42｜ -13.94｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.73｜ 0.48｜ 0.13｜ 0.25｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.73｜ 0.48｜ 0.13｜ 0.25｜
｜支付现金股利 ｜ 0.77｜ -0.56｜ -1.15｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.86｜ 0.68｜ 0.41｜ 0.41｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 0.87｜ -41.99｜ -1.19｜ -3.66｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜ 中警 ｜ 中警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
