☆财务分析☆ ◇港澳资讯000901 更新日期：2008-04-22◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0138 ｜0.0158 ｜-0.0682 ｜-0.0838 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0137 ｜-0.0023 ｜-0.0682 ｜-0.0838 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6900 ｜1.6800 ｜1.5967 ｜1.5810 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.8200 ｜0.9500 ｜-4.2700 ｜-5.3000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3045 ｜0.3045 ｜0.3045 ｜0.3045 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2315 ｜0.2177 ｜0.1477 ｜0.1321 ｜
｜主营业务收入(万元)｜3176.02 ｜20986.71 ｜10764.01 ｜6980.47 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜600.00 ｜1315.78 ｜165.78 ｜165.78 ｜
｜净利润(万元) ｜305.89 ｜351.32 ｜-1512.80 ｜-1857.34 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0200 ｜-0.0400 ｜-0.0820 ｜-0.0496 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜- ｜-0.0452 ｜-0.0860 ｜-0.0533 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6480 ｜1.6600 ｜1.6191 ｜1.6520 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.6100 ｜1.6500 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.0600 ｜-2.6400 ｜-5.0670 ｜-3.0000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3045 ｜0.3045 ｜0.3068 ｜0.3068 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1985 ｜0.2019 ｜0.1678 ｜0.2002 ｜
｜主营业务收入(万元)｜3092.42 ｜19432.67 ｜10762.12 ｜6572.10 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜165.78 ｜335.24 ｜98.07 ｜61.13 ｜
｜净利润(万元) ｜-385.62 ｜-973.00 ｜-1819.00 ｜-1107.93 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0138 ｜0.0158 ｜-0.0400 ｜0.0144 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0137 ｜-0.0023 ｜-0.0452 ｜0.0062 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6900 ｜1.6800 ｜1.6600 ｜1.7080 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3045 ｜0.3045 ｜0.3045 ｜0.3140 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2315 ｜0.2177 ｜0.2019 ｜0.2499 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.1384 ｜-0.0302 ｜0.1517 ｜0.0403 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.1016 ｜0.0117 ｜-0.0105 ｜-0.0693 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜3176.02 ｜20986.71 ｜19432.67 ｜19576.54 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜6107.48 ｜
｜经营费用(万元) ｜256.26 ｜1651.05 ｜1176.75 ｜787.55 ｜
｜管理费用(万元) ｜828.64 ｜3634.03 ｜4275.91 ｜3719.29 ｜
｜财务费用(万元) ｜35.15 ｜857.53 ｜1109.07 ｜1023.87 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-29.41 ｜-6.38 ｜18.64 ｜-4.28 ｜
｜营业利润(万元) ｜306.65 ｜-24.59 ｜-674.52 ｜616.63 ｜
｜投资收益(万元) ｜600.00 ｜1315.78 ｜335.24 ｜-86.39 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜467.51 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜3.73 ｜371.51 ｜34.35 ｜-42.24 ｜
｜利润总额(万元) ｜310.38 ｜346.92 ｜-640.17 ｜955.50 ｜
｜所得税(万元) ｜0.99 ｜56.44 ｜174.18 ｜330.00 ｜
｜净利润(万元) ｜305.89 ｜351.32 ｜-973.00 ｜318.73 ｜
｜销售毛利率(%) ｜-9.24 ｜27.31 ｜30.85 ｜30.00 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜31.20 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.82 ｜0.95 ｜-2.64 ｜0.84 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.43 ｜1.23 ｜0.90 ｜1.24 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.26 ｜1.82 ｜1.69 ｜1.60 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.06 ｜0.33 ｜0.28 ｜0.29 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜2.70 ｜8.00 ｜-0.73 ｜13.64 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜159.14 ｜96.35 ｜-209.39 ｜-56.64 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜179.32 ｜136.11 ｜-405.27 ｜-63.60 ｜
｜净资产增长率(%) ｜2.51 ｜0.95 ｜-2.87 ｜0.94 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-23.37 ｜-17.58 ｜-0.90 ｜2.19 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜52080.91 ｜56608.40 ｜68686.22 ｜69309.03 ｜
｜负债总额(万元) ｜12763.18 ｜17600.06 ｜27303.10 ｜27010.57 ｜
｜流动负债(万元) ｜11069.18 ｜15906.06 ｜25568.18 ｜26206.91 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜803.66 ｜
｜货币资金(万元) ｜1961.26 ｜4215.32 ｜3955.80 ｜4189.75 ｜
｜应收帐款(万元) ｜11577.26 ｜12884.46 ｜10164.90 ｜12823.95 ｜
｜其他应收款(万元)｜6359.47 ｜9067.22 ｜8095.76 ｜5386.24 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜37454.22 ｜37148.33 ｜36797.01 ｜37885.45 ｜
｜资产负债率(%) ｜24.5064 ｜31.0908 ｜39.7504 ｜38.9712 ｜
｜股东权益比率(%) ｜71.9154 ｜65.6233 ｜53.5726 ｜54.6616 ｜
｜流动比率(%) ｜3.0161 ｜2.3843 ｜1.6310 ｜1.6411 ｜
｜速动比率(%) ｜2.2701 ｜1.8889 ｜0.9684 ｜1.1446 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜1547.15 ｜14933.84 ｜19093.17 ｜15776.69 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-3069.72 ｜-671.55 ｜3366.03 ｜894.82 ｜
｜现金净流量(万元)｜-2254.05 ｜259.52 ｜-233.96 ｜-1537.70 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-3580.12 ｜-119.95 ｜276.16 ｜-79.34 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜48.7136 ｜71.1585 ｜98.2530 ｜80.5898 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜280.7432 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-482.4396 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜3920.14 ｜8794.25 ｜-2584.33 ｜-554.08 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-3104.48 ｜-7863.18 ｜-1015.66 ｜-1878.44 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜存货(万元) ｜8257.67 ｜18826.02 ｜-56.14 ｜
｜无形资产(万元) ｜1455.08 ｜7212.33 ｜-79.83 ｜
｜短期借款(万元) ｜4800.00 ｜12800.00 ｜-62.50 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜11069.18 ｜24948.68 ｜-55.63 ｜
｜负债合计(万元) ｜12763.18 ｜26855.44 ｜-52.47 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜1000.00 ｜6000.00 ｜-83.33 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜1000.00 ｜6000.00 ｜-83.33 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 3092.42｜ 14.74｜ -385.62｜ -109.76｜
｜第二季度 ｜ 3888.05｜ 18.53｜ -1471.72｜ -418.91｜
｜第三季度 ｜ 3783.54｜ 18.03｜ 344.54｜ 98.07｜
｜第四季度 ｜ 10222.70｜ 48.71｜ 1864.12｜ 530.60｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 2704.14｜ 13.92｜ -346.61｜ 35.62｜
｜第二季度 ｜ 3883.01｜ 19.98｜ -761.32｜ 78.24｜
｜第三季度 ｜ 4201.62｜ 21.62｜ -711.07｜ 73.08｜
｜第四季度 ｜ 8643.90｜ 44.48｜ 846.00｜ -86.95｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.4284｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1636｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0265｜ 2.0043｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 2.9345｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.2439｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.71｜ -27.40｜ -0.84｜ -0.96｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.25｜ -0.08｜ 1.32｜ 1.95｜
｜净利润率 ｜ -0.55｜ -0.25｜ 0.25｜ 0.41｜
｜应收帐款 ｜ -0.36｜ -1.08｜ 0.14｜ 0.23｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.47｜ -8.51｜ 0.22｜ 0.43｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.70｜ -25.81｜ -0.62｜ -0.97｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.29｜ -2.00｜ -0.51｜ -0.64｜
｜留存盈利 ｜ -0.55｜ -0.25｜ 0.25｜ 0.91｜
｜净资产收益率 ｜ 40.50｜ 66.50｜ 109.21｜ 128.94｜
｜投资预警综合指数 ｜ 7.69｜ 4.91｜ 21.55｜ 25.49｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.02｜ -0.05｜ 0.47｜ 0.49｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.02｜ -0.05｜ 0.47｜ 0.49｜
｜支付现金股利 ｜ 0.03｜ 0.37｜ 0.25｜ 1.49｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.51｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.19｜ -0.19｜ 0.78｜ 0.70｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 2.14｜ -1.91｜ 6.67｜ 8.07｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 中警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0138 ｜0.0158 ｜-0.0682 ｜-0.0838 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0137 ｜-0.0023 ｜-0.0682 ｜-0.0838 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6900 ｜1.6800 ｜1.5967 ｜1.5810 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.8200 ｜0.9500 ｜-4.2700 ｜-5.3000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3045 ｜0.3045 ｜0.3045 ｜0.3045 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2315 ｜0.2177 ｜0.1477 ｜0.1321 ｜
｜主营业务收入(万元)｜3176.02 ｜20986.71 ｜10764.01 ｜6980.47 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜600.00 ｜1315.78 ｜165.78 ｜165.78 ｜
｜净利润(万元) ｜305.89 ｜351.32 ｜-1512.80 ｜-1857.34 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0200 ｜-0.0400 ｜-0.0820 ｜-0.0496 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜- ｜-0.0452 ｜-0.0860 ｜-0.0533 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6480 ｜1.6600 ｜1.6191 ｜1.6520 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.6100 ｜1.6500 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.0600 ｜-2.6400 ｜-5.0670 ｜-3.0000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3045 ｜0.3045 ｜0.3068 ｜0.3068 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1985 ｜0.2019 ｜0.1678 ｜0.2002 ｜
｜主营业务收入(万元)｜3092.42 ｜19432.67 ｜10762.12 ｜6572.10 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜165.78 ｜335.24 ｜98.07 ｜61.13 ｜
｜净利润(万元) ｜-385.62 ｜-973.00 ｜-1819.00 ｜-1107.93 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0138 ｜0.0158 ｜-0.0400 ｜0.0144 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0137 ｜-0.0023 ｜-0.0452 ｜0.0062 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6900 ｜1.6800 ｜1.6600 ｜1.7080 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.3045 ｜0.3045 ｜0.3045 ｜0.3140 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2315 ｜0.2177 ｜0.2019 ｜0.2499 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.1384 ｜-0.0302 ｜0.1517 ｜0.0403 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.1016 ｜0.0117 ｜-0.0105 ｜-0.0693 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜3176.02 ｜20986.71 ｜19432.67 ｜19576.54 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜6107.48 ｜
｜经营费用(万元) ｜256.26 ｜1651.05 ｜1176.75 ｜787.55 ｜
｜管理费用(万元) ｜828.64 ｜3634.03 ｜4275.91 ｜3719.29 ｜
｜财务费用(万元) ｜35.15 ｜857.53 ｜1109.07 ｜1023.87 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-29.41 ｜-6.38 ｜18.64 ｜-4.28 ｜
｜营业利润(万元) ｜306.65 ｜-24.59 ｜-674.52 ｜616.63 ｜
｜投资收益(万元) ｜600.00 ｜1315.78 ｜335.24 ｜-86.39 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜467.51 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜3.73 ｜371.51 ｜34.35 ｜-42.24 ｜
｜利润总额(万元) ｜310.38 ｜346.92 ｜-640.17 ｜955.50 ｜
｜所得税(万元) ｜0.99 ｜56.44 ｜174.18 ｜330.00 ｜
｜净利润(万元) ｜305.89 ｜351.32 ｜-973.00 ｜318.73 ｜
｜销售毛利率(%) ｜-9.24 ｜27.31 ｜30.85 ｜30.00 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜31.20 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.82 ｜0.95 ｜-2.64 ｜0.84 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.43 ｜1.23 ｜0.90 ｜1.24 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.26 ｜1.82 ｜1.69 ｜1.60 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.06 ｜0.33 ｜0.28 ｜0.29 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜2.70 ｜8.00 ｜-0.73 ｜13.64 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜159.14 ｜96.35 ｜-209.39 ｜-56.64 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜179.32 ｜136.11 ｜-405.27 ｜-63.60 ｜
｜净资产增长率(%) ｜2.51 ｜0.95 ｜-2.87 ｜0.94 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-23.37 ｜-17.58 ｜-0.90 ｜2.19 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜52080.91 ｜56608.40 ｜68686.22 ｜69309.03 ｜
｜负债总额(万元) ｜12763.18 ｜17600.06 ｜27303.10 ｜27010.57 ｜
｜流动负债(万元) ｜11069.18 ｜15906.06 ｜25568.18 ｜26206.91 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜803.66 ｜
｜货币资金(万元) ｜1961.26 ｜4215.32 ｜3955.80 ｜4189.75 ｜
｜应收帐款(万元) ｜11577.26 ｜12884.46 ｜10164.90 ｜12823.95 ｜
｜其他应收款(万元)｜6359.47 ｜9067.22 ｜8095.76 ｜5386.24 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜37454.22 ｜37148.33 ｜36797.01 ｜37885.45 ｜
｜资产负债率(%) ｜24.5064 ｜31.0908 ｜39.7504 ｜38.9712 ｜
｜股东权益比率(%) ｜71.9154 ｜65.6233 ｜53.5726 ｜54.6616 ｜
｜流动比率(%) ｜3.0161 ｜2.3843 ｜1.6310 ｜1.6411 ｜
｜速动比率(%) ｜2.2701 ｜1.8889 ｜0.9684 ｜1.1446 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜1547.15 ｜14933.84 ｜19093.17 ｜15776.69 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-3069.72 ｜-671.55 ｜3366.03 ｜894.82 ｜
｜现金净流量(万元)｜-2254.05 ｜259.52 ｜-233.96 ｜-1537.70 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-3580.12 ｜-119.95 ｜276.16 ｜-79.34 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜48.7136 ｜71.1585 ｜98.2530 ｜80.5898 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜280.7432 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-482.4396 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜3920.14 ｜8794.25 ｜-2584.33 ｜-554.08 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-3104.48 ｜-7863.18 ｜-1015.66 ｜-1878.44 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜存货(万元) ｜8257.67 ｜18826.02 ｜-56.14 ｜
｜无形资产(万元) ｜1455.08 ｜7212.33 ｜-79.83 ｜
｜短期借款(万元) ｜4800.00 ｜12800.00 ｜-62.50 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜11069.18 ｜24948.68 ｜-55.63 ｜
｜负债合计(万元) ｜12763.18 ｜26855.44 ｜-52.47 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜1000.00 ｜6000.00 ｜-83.33 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜1000.00 ｜6000.00 ｜-83.33 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 3092.42｜ 14.74｜ -385.62｜ -109.76｜
｜第二季度 ｜ 3888.05｜ 18.53｜ -1471.72｜ -418.91｜
｜第三季度 ｜ 3783.54｜ 18.03｜ 344.54｜ 98.07｜
｜第四季度 ｜ 10222.70｜ 48.71｜ 1864.12｜ 530.60｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 2704.14｜ 13.92｜ -346.61｜ 35.62｜
｜第二季度 ｜ 3883.01｜ 19.98｜ -761.32｜ 78.24｜
｜第三季度 ｜ 4201.62｜ 21.62｜ -711.07｜ 73.08｜
｜第四季度 ｜ 8643.90｜ 44.48｜ 846.00｜ -86.95｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.4284｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1636｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0265｜ 2.0043｜ 中警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 2.9345｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.2439｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.71｜ -27.40｜ -0.84｜ -0.96｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.25｜ -0.08｜ 1.32｜ 1.95｜
｜净利润率 ｜ -0.55｜ -0.25｜ 0.25｜ 0.41｜
｜应收帐款 ｜ -0.36｜ -1.08｜ 0.14｜ 0.23｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.47｜ -8.51｜ 0.22｜ 0.43｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.70｜ -25.81｜ -0.62｜ -0.97｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.29｜ -2.00｜ -0.51｜ -0.64｜
｜留存盈利 ｜ -0.55｜ -0.25｜ 0.25｜ 0.91｜
｜净资产收益率 ｜ 40.50｜ 66.50｜ 109.21｜ 128.94｜
｜投资预警综合指数 ｜ 7.69｜ 4.91｜ 21.55｜ 25.49｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.02｜ -0.05｜ 0.47｜ 0.49｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.02｜ -0.05｜ 0.47｜ 0.49｜
｜支付现金股利 ｜ 0.03｜ 0.37｜ 0.25｜ 1.49｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.51｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.19｜ -0.19｜ 0.78｜ 0.70｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 2.14｜ -1.91｜ 6.67｜ 8.07｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 中警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
