☆财务分析☆ ◇港澳资讯000876 更新日期：2008-04-29◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0900 ｜0.4800 ｜0.4000 ｜0.2600 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0830 ｜0.4100 ｜0.3900 ｜0.2600 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.0100 ｜4.1500 ｜3.7200 ｜3.5300 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.1800 ｜11.5700 ｜10.6400 ｜7.4300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3133 ｜1.5383 ｜1.2712 ｜1.2138 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.3862 ｜1.2989 ｜1.0825 ｜0.9487 ｜
｜主营业务收入(万元)｜165652.61 ｜479177.29 ｜335263.50 ｜202466.01 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜14520.94 ｜47516.85 ｜33428.84 ｜27023.01 ｜
｜净利润(万元) ｜5500.67 ｜30306.12 ｜24966.34 ｜16532.57 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0800 ｜0.3500 ｜0.2500 ｜0.3500 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0800 ｜0.3300 ｜0.2600 ｜0.3700 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.2100 ｜3.2300 ｜3.0300 ｜5.9500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.9700 ｜5.8600 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.5600 ｜10.7900 ｜8.3900 ｜5.9500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0283 ｜1.0230 ｜0.9929 ｜2.4753 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8188 ｜0.9669 ｜0.7334 ｜1.8732 ｜
｜主营业务收入(万元)｜87841.53 ｜357366.21 ｜267772.62 ｜164079.48 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜6541.42 ｜25885.96 ｜15881.66 ｜11039.71 ｜
｜净利润(万元) ｜5185.75 ｜21949.97 ｜16792.60 ｜11711.88 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0900 ｜0.4800 ｜0.3500 ｜0.5600 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0830 ｜0.4100 ｜0.3300 ｜0.5800 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.0100 ｜4.1500 ｜3.2300 ｜5.6200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3133 ｜1.5383 ｜1.0230 ｜2.5126 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.3862 ｜1.2989 ｜0.9669 ｜1.5067 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.1425 ｜0.0870 ｜0.1665 ｜0.8493 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.0896 ｜0.1788 ｜-0.0057 ｜-0.2414 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜165652.61 ｜479177.29 ｜357366.21 ｜309567.60 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜50866.66 ｜
｜经营费用(万元) ｜6794.60 ｜28982.82 ｜22910.82 ｜20704.87 ｜
｜管理费用(万元) ｜4099.82 ｜14159.22 ｜15331.94 ｜16236.77 ｜
｜财务费用(万元) ｜4493.21 ｜11145.88 ｜5353.83 ｜4809.14 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜61.26 ｜24.52 ｜4.42 ｜21.57 ｜
｜营业利润(万元) ｜7345.22 ｜37501.70 ｜31731.67 ｜9787.63 ｜
｜投资收益(万元) ｜14520.94 ｜47516.85 ｜25885.96 ｜17180.67 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜137.31 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜366.65 ｜2212.69 ｜204.41 ｜-1661.92 ｜
｜利润总额(万元) ｜7711.87 ｜39714.39 ｜31936.09 ｜25443.68 ｜
｜所得税(万元) ｜137.99 ｜1518.46 ｜1299.04 ｜741.65 ｜
｜净利润(万元) ｜5500.67 ｜30306.12 ｜21949.97 ｜17765.39 ｜
｜销售毛利率(%) ｜5.88 ｜9.07 ｜13.96 ｜16.58 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜16.43 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.18 ｜11.57 ｜10.79 ｜10.03 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.11 ｜7.74 ｜7.63 ｜7.70 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜14.16 ｜48.16 ｜39.51 ｜34.99 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.24 ｜0.84 ｜0.86 ｜0.82 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜88.58 ｜34.09 ｜15.44 ｜17.10 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-4.21 ｜18.18 ｜224.20 ｜24.99 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜6.07 ｜38.07 ｜23.55 ｜27.17 ｜
｜净资产增长率(%) ｜24.66 ｜28.74 ｜14.82 ｜12.03 ｜
｜总资产增长率(%) ｜31.34 ｜52.83 ｜17.17 ｜2.52 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜697170.91 ｜687668.48 ｜449951.25 ｜384009.48 ｜
｜负债总额(万元) ｜364141.36 ｜342814.44 ｜175610.18 ｜142682.38 ｜
｜流动负债(万元) ｜343213.35 ｜319912.79 ｜140360.44 ｜118620.42 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜24061.96 ｜
｜货币资金(万元) ｜67068.99 ｜61414.25 ｜50133.79 ｜50498.12 ｜
｜应收帐款(万元) ｜12961.77 ｜10438.60 ｜9459.23 ｜8631.53 ｜
｜其他应收款(万元)｜6448.64 ｜7964.00 ｜7470.75 ｜7423.53 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜252686.49 ｜261854.99 ｜203394.47 ｜177136.96 ｜
｜资产负债率(%) ｜52.2312 ｜49.8517 ｜39.0287 ｜37.1559 ｜
｜股东权益比率(%) ｜36.2445 ｜38.0786 ｜45.2036 ｜46.1282 ｜
｜流动比率(%) ｜0.5389 ｜0.5249 ｜0.8840 ｜1.0384 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3061 ｜0.3122 ｜0.5667 ｜0.7348 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜174475.85 ｜518783.49 ｜358851.32 ｜344461.49 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-8989.31 ｜5486.55 ｜10503.02 ｜26780.65 ｜
｜现金净流量(万元)｜5654.74 ｜11280.47 ｜-364.34 ｜-7612.88 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜1237.64 ｜-47.76 ｜-60.78 ｜25.19 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜105.3263 ｜108.2655 ｜100.4156 ｜111.2718 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜148.0489 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-42.0855 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-880.32 ｜-108484.82｜-53018.63 ｜-10454.98 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜16082.14 ｜115424.49 ｜42439.27 ｜-23950.42 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元) ｜6448.64 ｜20151.63 ｜-68.00 ｜
｜预付账款(万元) ｜15556.67 ｜7793.24 ｜99.62 ｜
｜存货(万元) ｜79885.01 ｜52232.21 ｜52.94 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜337881.68 ｜138247.55 ｜144.40 ｜
｜短期借款(万元) ｜181798.52 ｜74450.00 ｜144.19 ｜
｜应付票据(万元) ｜- ｜38000.00 ｜-100.00 ｜
｜应付账款(万元) ｜30333.17 ｜13514.05 ｜124.46 ｜
｜其他应付款(万元) ｜30567.02 ｜14135.92 ｜116.24 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜343213.35 ｜219013.18 ｜56.71 ｜
｜未分配利润(万元) ｜87409.63 ｜51631.70 ｜69.29 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜165652.61 ｜87841.53 ｜88.58 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜155918.52 ｜76980.22 ｜102.54 ｜
｜加:投资收益(万元) ｜14520.94 ｜6541.42 ｜121.98 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜174475.85 ｜89957.25 ｜93.95 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜176520.99 ｜91527.80 ｜92.86 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜171989.90 ｜80621.31 ｜113.33 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜185510.30 ｜92199.83 ｜101.20 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-8989.31 ｜-672.02 ｜-1237.65 ｜
｜支付其他与投资 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜- ｜12443.24 ｜-100.00 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜3701.89 ｜23078.26 ｜-83.96 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-880.32 ｜-16041.13 ｜94.51 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜53222.55 ｜9600.00 ｜454.40 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜59226.22 ｜16305.24 ｜263.23 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜16082.14 ｜77844.76 ｜-79.34 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜5654.74 ｜61130.86 ｜-90.75 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜5654.74 ｜61130.86 ｜-90.75 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 87841.53｜ 18.33｜ 5185.75｜ 17.11｜
｜第二季度 ｜ 114624.48｜ 23.92｜ 11346.82｜ 37.44｜
｜第三季度 ｜ 132797.49｜ 27.71｜ 8433.77｜ 27.83｜
｜第四季度 ｜ 143913.80｜ 30.03｜ 5339.78｜ 17.62｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 79862.73｜ 22.35｜ 4996.18｜ 22.76｜
｜第二季度 ｜ 85747.97｜ 23.99｜ 6715.70｜ 30.60｜
｜第三季度 ｜ 106359.24｜ 29.76｜ 5080.72｜ 23.15｜
｜第四季度 ｜ 85396.27｜ 23.90｜ 5157.37｜ 23.50｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.2269｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1564｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0700｜ 1.4273｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.6939｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.9504｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.89｜ -7.85｜ -0.36｜ -0.85｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.32｜ -0.40｜ 1.94｜ 1.37｜
｜净利润率 ｜ 0.96｜ 1.05｜ 1.53｜ 1.31｜
｜应收帐款 ｜ -0.74｜ -2.57｜ -1.32｜ 0.17｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.17｜ -2.78｜ 0.51｜ 0.45｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.80｜ -3.12｜ -2.52｜ -0.82｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.42｜ -2.00｜ -1.58｜ -0.30｜
｜留存盈利 ｜ 0.96｜ 1.05｜ 1.53｜ 1.67｜
｜净资产收益率 ｜ 146.25｜ 149.00｜ 175.39｜ 135.35｜
｜投资预警综合指数 ｜ 29.08｜ 28.47｜ 34.15｜ 27.07｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.49｜ 0.44｜ 0.50｜ 0.56｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.49｜ 0.44｜ 0.50｜ 0.56｜
｜支付现金股利 ｜ 0.71｜ -0.15｜ 0.86｜ 1.12｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.94｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.63｜ 0.52｜ 0.51｜ 0.77｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 8.94｜ 7.49｜ 10.60｜ 8.56｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0900 ｜0.4800 ｜0.4000 ｜0.2600 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0830 ｜0.4100 ｜0.3900 ｜0.2600 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.0100 ｜4.1500 ｜3.7200 ｜3.5300 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.1800 ｜11.5700 ｜10.6400 ｜7.4300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3133 ｜1.5383 ｜1.2712 ｜1.2138 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.3862 ｜1.2989 ｜1.0825 ｜0.9487 ｜
｜主营业务收入(万元)｜165652.61 ｜479177.29 ｜335263.50 ｜202466.01 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜14520.94 ｜47516.85 ｜33428.84 ｜27023.01 ｜
｜净利润(万元) ｜5500.67 ｜30306.12 ｜24966.34 ｜16532.57 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0800 ｜0.3500 ｜0.2500 ｜0.3500 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0800 ｜0.3300 ｜0.2600 ｜0.3700 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.2100 ｜3.2300 ｜3.0300 ｜5.9500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.9700 ｜5.8600 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.5600 ｜10.7900 ｜8.3900 ｜5.9500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0283 ｜1.0230 ｜0.9929 ｜2.4753 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8188 ｜0.9669 ｜0.7334 ｜1.8732 ｜
｜主营业务收入(万元)｜87841.53 ｜357366.21 ｜267772.62 ｜164079.48 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜6541.42 ｜25885.96 ｜15881.66 ｜11039.71 ｜
｜净利润(万元) ｜5185.75 ｜21949.97 ｜16792.60 ｜11711.88 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0900 ｜0.4800 ｜0.3500 ｜0.5600 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0830 ｜0.4100 ｜0.3300 ｜0.5800 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.0100 ｜4.1500 ｜3.2300 ｜5.6200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3133 ｜1.5383 ｜1.0230 ｜2.5126 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.3862 ｜1.2989 ｜0.9669 ｜1.5067 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.1425 ｜0.0870 ｜0.1665 ｜0.8493 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.0896 ｜0.1788 ｜-0.0057 ｜-0.2414 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜165652.61 ｜479177.29 ｜357366.21 ｜309567.60 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜50866.66 ｜
｜经营费用(万元) ｜6794.60 ｜28982.82 ｜22910.82 ｜20704.87 ｜
｜管理费用(万元) ｜4099.82 ｜14159.22 ｜15331.94 ｜16236.77 ｜
｜财务费用(万元) ｜4493.21 ｜11145.88 ｜5353.83 ｜4809.14 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜61.26 ｜24.52 ｜4.42 ｜21.57 ｜
｜营业利润(万元) ｜7345.22 ｜37501.70 ｜31731.67 ｜9787.63 ｜
｜投资收益(万元) ｜14520.94 ｜47516.85 ｜25885.96 ｜17180.67 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜137.31 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜366.65 ｜2212.69 ｜204.41 ｜-1661.92 ｜
｜利润总额(万元) ｜7711.87 ｜39714.39 ｜31936.09 ｜25443.68 ｜
｜所得税(万元) ｜137.99 ｜1518.46 ｜1299.04 ｜741.65 ｜
｜净利润(万元) ｜5500.67 ｜30306.12 ｜21949.97 ｜17765.39 ｜
｜销售毛利率(%) ｜5.88 ｜9.07 ｜13.96 ｜16.58 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜16.43 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.18 ｜11.57 ｜10.79 ｜10.03 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.11 ｜7.74 ｜7.63 ｜7.70 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜14.16 ｜48.16 ｜39.51 ｜34.99 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.24 ｜0.84 ｜0.86 ｜0.82 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜88.58 ｜34.09 ｜15.44 ｜17.10 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-4.21 ｜18.18 ｜224.20 ｜24.99 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜6.07 ｜38.07 ｜23.55 ｜27.17 ｜
｜净资产增长率(%) ｜24.66 ｜28.74 ｜14.82 ｜12.03 ｜
｜总资产增长率(%) ｜31.34 ｜52.83 ｜17.17 ｜2.52 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜697170.91 ｜687668.48 ｜449951.25 ｜384009.48 ｜
｜负债总额(万元) ｜364141.36 ｜342814.44 ｜175610.18 ｜142682.38 ｜
｜流动负债(万元) ｜343213.35 ｜319912.79 ｜140360.44 ｜118620.42 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜24061.96 ｜
｜货币资金(万元) ｜67068.99 ｜61414.25 ｜50133.79 ｜50498.12 ｜
｜应收帐款(万元) ｜12961.77 ｜10438.60 ｜9459.23 ｜8631.53 ｜
｜其他应收款(万元)｜6448.64 ｜7964.00 ｜7470.75 ｜7423.53 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜252686.49 ｜261854.99 ｜203394.47 ｜177136.96 ｜
｜资产负债率(%) ｜52.2312 ｜49.8517 ｜39.0287 ｜37.1559 ｜
｜股东权益比率(%) ｜36.2445 ｜38.0786 ｜45.2036 ｜46.1282 ｜
｜流动比率(%) ｜0.5389 ｜0.5249 ｜0.8840 ｜1.0384 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3061 ｜0.3122 ｜0.5667 ｜0.7348 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜174475.85 ｜518783.49 ｜358851.32 ｜344461.49 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-8989.31 ｜5486.55 ｜10503.02 ｜26780.65 ｜
｜现金净流量(万元)｜5654.74 ｜11280.47 ｜-364.34 ｜-7612.88 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜1237.64 ｜-47.76 ｜-60.78 ｜25.19 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜105.3263 ｜108.2655 ｜100.4156 ｜111.2718 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜148.0489 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-42.0855 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-880.32 ｜-108484.82｜-53018.63 ｜-10454.98 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜16082.14 ｜115424.49 ｜42439.27 ｜-23950.42 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜其他应收款(万元) ｜6448.64 ｜20151.63 ｜-68.00 ｜
｜预付账款(万元) ｜15556.67 ｜7793.24 ｜99.62 ｜
｜存货(万元) ｜79885.01 ｜52232.21 ｜52.94 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜337881.68 ｜138247.55 ｜144.40 ｜
｜短期借款(万元) ｜181798.52 ｜74450.00 ｜144.19 ｜
｜应付票据(万元) ｜- ｜38000.00 ｜-100.00 ｜
｜应付账款(万元) ｜30333.17 ｜13514.05 ｜124.46 ｜
｜其他应付款(万元) ｜30567.02 ｜14135.92 ｜116.24 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜343213.35 ｜219013.18 ｜56.71 ｜
｜未分配利润(万元) ｜87409.63 ｜51631.70 ｜69.29 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜165652.61 ｜87841.53 ｜88.58 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜155918.52 ｜76980.22 ｜102.54 ｜
｜加:投资收益(万元) ｜14520.94 ｜6541.42 ｜121.98 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜174475.85 ｜89957.25 ｜93.95 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜176520.99 ｜91527.80 ｜92.86 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜171989.90 ｜80621.31 ｜113.33 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜185510.30 ｜92199.83 ｜101.20 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-8989.31 ｜-672.02 ｜-1237.65 ｜
｜支付其他与投资 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜- ｜12443.24 ｜-100.00 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜3701.89 ｜23078.26 ｜-83.96 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-880.32 ｜-16041.13 ｜94.51 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜53222.55 ｜9600.00 ｜454.40 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜59226.22 ｜16305.24 ｜263.23 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜16082.14 ｜77844.76 ｜-79.34 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜5654.74 ｜61130.86 ｜-90.75 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜5654.74 ｜61130.86 ｜-90.75 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 87841.53｜ 18.33｜ 5185.75｜ 17.11｜
｜第二季度 ｜ 114624.48｜ 23.92｜ 11346.82｜ 37.44｜
｜第三季度 ｜ 132797.49｜ 27.71｜ 8433.77｜ 27.83｜
｜第四季度 ｜ 143913.80｜ 30.03｜ 5339.78｜ 17.62｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 79862.73｜ 22.35｜ 4996.18｜ 22.76｜
｜第二季度 ｜ 85747.97｜ 23.99｜ 6715.70｜ 30.60｜
｜第三季度 ｜ 106359.24｜ 29.76｜ 5080.72｜ 23.15｜
｜第四季度 ｜ 85396.27｜ 23.90｜ 5157.37｜ 23.50｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.2269｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1564｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0700｜ 1.4273｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.6939｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.9504｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.89｜ -7.85｜ -0.36｜ -0.85｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.32｜ -0.40｜ 1.94｜ 1.37｜
｜净利润率 ｜ 0.96｜ 1.05｜ 1.53｜ 1.31｜
｜应收帐款 ｜ -0.74｜ -2.57｜ -1.32｜ 0.17｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.17｜ -2.78｜ 0.51｜ 0.45｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.80｜ -3.12｜ -2.52｜ -0.82｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.42｜ -2.00｜ -1.58｜ -0.30｜
｜留存盈利 ｜ 0.96｜ 1.05｜ 1.53｜ 1.67｜
｜净资产收益率 ｜ 146.25｜ 149.00｜ 175.39｜ 135.35｜
｜投资预警综合指数 ｜ 29.08｜ 28.47｜ 34.15｜ 27.07｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.49｜ 0.44｜ 0.50｜ 0.56｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.49｜ 0.44｜ 0.50｜ 0.56｜
｜支付现金股利 ｜ 0.71｜ -0.15｜ 0.86｜ 1.12｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.94｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.63｜ 0.52｜ 0.51｜ 0.77｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 8.94｜ 7.49｜ 10.60｜ 8.56｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
