☆财务分析☆ ◇港澳资讯000835 更新日期：2008-04-18◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.3084 ｜0.5119 ｜0.3548 ｜0.3537 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.3071 ｜0.4977 ｜0.3300 ｜0.3187 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.0521 ｜1.7437 ｜1.5700 ｜1.4700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜15.0300 ｜29.3500 ｜22.5700 ｜17.4300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0355 ｜0.0355 ｜0.0156 ｜0.0156 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8492 ｜0.5408 ｜0.4127 ｜0.3148 ｜
｜主营业务收入(万元)｜32651.94 ｜93597.66 ｜63975.94 ｜39169.45 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜17.87 ｜15.49 ｜14.96 ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜4995.35 ｜8292.02 ｜5747.57 ｜4161.83 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1100 ｜0.1447 ｜0.0900 ｜0.0173 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0600 ｜0.1021 ｜0.0300 ｜0.0186 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.9500 ｜1.8418 ｜1.9900 ｜1.9139 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.9800 ｜1.9100 ｜
｜净资产收益率(%) ｜5.5200 ｜11.7800 ｜4.5700 ｜0.9100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0734 ｜0.0473 ｜0.0734 ｜0.0734 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6605 ｜0.6339 ｜0.7199 ｜0.6465 ｜
｜主营业务收入(万元)｜16024.46 ｜35007.31 ｜18982.46 ｜11231.03 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜26.31 ｜15.62 ｜15.50 ｜
｜净利润(万元) ｜1161.25 ｜2344.21 ｜1026.03 ｜232.70 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.3084 ｜0.5119 ｜0.1447 ｜0.1611 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.3071 ｜0.4977 ｜0.1021 ｜0.1243 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.0521 ｜1.7437 ｜1.8418 ｜1.9000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0355 ｜0.0355 ｜0.0473 ｜0.0734 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8492 ｜0.5408 ｜0.6339 ｜0.6291 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.2550 ｜1.0937 ｜0.2907 ｜0.5182 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.3716 ｜1.0829 ｜-0.2101 ｜-0.2450 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜32651.94 ｜93597.66 ｜35007.31 ｜28428.71 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜4133.38 ｜
｜经营费用(万元) ｜103.16 ｜602.50 ｜497.46 ｜370.74 ｜
｜管理费用(万元) ｜823.63 ｜2728.99 ｜1330.37 ｜1041.15 ｜
｜财务费用(万元) ｜981.61 ｜3510.87 ｜1642.17 ｜619.49 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜33.96 ｜97.18 ｜70.81 ｜-10.77 ｜
｜营业利润(万元) ｜6333.01 ｜12019.02 ｜2361.74 ｜2450.68 ｜
｜投资收益(万元) ｜17.87 ｜15.49 ｜26.31 ｜-53.84 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜41.32 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜12.28 ｜544.14 ｜1102.50 ｜486.40 ｜
｜利润总额(万元) ｜6345.29 ｜12563.16 ｜3464.24 ｜2924.56 ｜
｜所得税(万元) ｜1339.97 ｜3765.39 ｜605.62 ｜506.75 ｜
｜净利润(万元) ｜4995.35 ｜8292.02 ｜2344.21 ｜1739.81 ｜
｜销售毛利率(%) ｜26.11 ｜20.85 ｜17.05 ｜15.08 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜14.54 ｜
｜净资产收益率(%) ｜15.03 ｜29.35 ｜11.78 ｜8.49 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.98 ｜8.15 ｜5.73 ｜4.95 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜8.42 ｜20.97 ｜4.94 ｜4.54 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.44 ｜1.41 ｜0.59 ｜0.58 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜103.76 ｜167.37 ｜23.14 ｜5.67 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜498.22 ｜408.91 ｜-3.63 ｜14.21 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜330.17 ｜253.72 ｜34.74 ｜-2.39 ｜
｜净资产增长率(%) ｜57.91 ｜42.01 ｜-2.89 ｜9.38 ｜
｜总资产增长率(%) ｜25.83 ｜23.87 ｜-0.28 ｜54.72 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜76132.14 ｜73394.08 ｜59251.67 ｜59420.71 ｜
｜负债总额(万元) ｜42824.66 ｜45091.92 ｜33510.23 ｜26441.74 ｜
｜流动负债(万元) ｜40798.18 ｜43065.44 ｜30682.59 ｜17119.78 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜9321.96 ｜
｜货币资金(万元) ｜15497.28 ｜21517.39 ｜3973.61 ｜6243.69 ｜
｜应收帐款(万元) ｜5194.06 ｜2559.67 ｜6365.79 ｜7813.73 ｜
｜其他应收款(万元)｜201.06 ｜113.59 ｜262.56 ｜3455.32 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜33243.48 ｜28248.13 ｜19891.54 ｜20482.90 ｜
｜资产负债率(%) ｜56.2504 ｜61.4380 ｜56.5557 ｜44.4992 ｜
｜股东权益比率(%) ｜43.6655 ｜38.4882 ｜33.5712 ｜34.4709 ｜
｜流动比率(%) ｜1.2632 ｜1.1124 ｜0.7235 ｜1.6324 ｜
｜速动比率(%) ｜0.9764 ｜0.8189 ｜0.5430 ｜1.3635 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜29393.92 ｜126901.50 ｜36652.31 ｜22436.49 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-4132.27 ｜17719.00 ｜3139.79 ｜5597.17 ｜
｜现金净流量(万元)｜-6020.11 ｜17543.78 ｜-2270.09 ｜-2646.61 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜124.74 ｜464.33 ｜-43.90 ｜-27.54 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜90.0220 ｜135.5819 ｜104.6990 ｜78.9219 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜321.7116 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-152.1206 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-203.97 ｜-7222.44 ｜-9848.37 ｜-4609.41 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1683.86 ｜7047.23 ｜4438.49 ｜-3634.37 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜15497.28 ｜1374.80 ｜1027.24 ｜
｜应收票据(万元) ｜7118.36 ｜1188.52 ｜498.93 ｜
｜存货(万元) ｜11702.21 ｜5904.22 ｜98.20 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜51540.28 ｜23869.25 ｜115.93 ｜
｜短期借款(万元) ｜22900.00 ｜12900.00 ｜77.52 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜64.00 ｜6045.81 ｜-98.94 ｜
｜股本(万元) ｜16200.00 ｜10800.00 ｜50.00 ｜
｜未分配利润(万元) ｜13756.29 ｜7133.74 ｜92.83 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜32651.94 ｜16024.46 ｜103.76 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜24126.13 ｜13415.58 ｜79.84 ｜
｜营业利润(万元) ｜6333.01 ｜1058.63 ｜498.22 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜29393.92 ｜15589.46 ｜88.55 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜29594.48 ｜16298.13 ｜81.58 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜28504.27 ｜14672.88 ｜94.26 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜33726.75 ｜18136.80 ｜85.96 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜15497.28 ｜1374.80 ｜1027.24 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜21517.39 ｜3973.61 ｜441.51 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 16024.46｜ 17.12｜ 1161.25｜ 14.00｜
｜第二季度 ｜ 23144.99｜ 24.73｜ 3000.59｜ 36.19｜
｜第三季度 ｜ 24806.49｜ 26.50｜ 1585.74｜ 19.12｜
｜第四季度 ｜ 29621.72｜ 31.65｜ 2544.45｜ 30.69｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 4525.32｜ 12.93｜ 180.11｜ 7.68｜
｜第二季度 ｜ 6725.69｜ 19.21｜ 52.59｜ 2.24｜
｜第三季度 ｜ 7814.64｜ 22.32｜ 793.33｜ 33.84｜
｜第四季度 ｜ 15941.66｜ 45.54｜ 1318.18｜ 56.23｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1410｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.2163｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.3849｜ 3.5186｜ 无警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.7762｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.7155｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.06｜ 4.60｜ -1.91｜ -0.68｜
｜总资产现金回收率 ｜ 4.14｜ 2.63｜ 0.09｜ 4.19｜
｜净利润率 ｜ 0.83｜ -0.41｜ -1.68｜ 1.27｜
｜应收帐款 ｜ 0.56｜ 0.06｜ -0.13｜ -0.75｜
｜经营预警综合指数 ｜ 1.50｜ 2.10｜ -0.91｜ 1.16｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -9.64｜ 6.89｜ -1.82｜ -0.47｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.11｜ -2.00｜ -1.41｜ -0.51｜
｜留存盈利 ｜ 0.83｜ -0.41｜ -1.68｜ 12.71｜
｜净资产收益率 ｜ 157.67｜ 53.67｜ -63.50｜ 203.73｜
｜投资预警综合指数 ｜ 28.47｜ 12.12｜ -14.01｜ 42.99｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.80｜ 0.61｜ 0.65｜ 0.77｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.80｜ 0.61｜ 0.65｜ 0.77｜
｜支付现金股利 ｜ 0.82｜ 0.55｜ -1.05｜ 1.25｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.84｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.91｜ 0.79｜ 0.73｜ 0.85｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 9.34｜ 4.63｜ -4.56｜ 13.64｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 中警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.3084 ｜0.5119 ｜0.3548 ｜0.3537 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.3071 ｜0.4977 ｜0.3300 ｜0.3187 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.0521 ｜1.7437 ｜1.5700 ｜1.4700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜15.0300 ｜29.3500 ｜22.5700 ｜17.4300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0355 ｜0.0355 ｜0.0156 ｜0.0156 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8492 ｜0.5408 ｜0.4127 ｜0.3148 ｜
｜主营业务收入(万元)｜32651.94 ｜93597.66 ｜63975.94 ｜39169.45 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜17.87 ｜15.49 ｜14.96 ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜4995.35 ｜8292.02 ｜5747.57 ｜4161.83 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1100 ｜0.1447 ｜0.0900 ｜0.0173 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0600 ｜0.1021 ｜0.0300 ｜0.0186 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.9500 ｜1.8418 ｜1.9900 ｜1.9139 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.9800 ｜1.9100 ｜
｜净资产收益率(%) ｜5.5200 ｜11.7800 ｜4.5700 ｜0.9100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0734 ｜0.0473 ｜0.0734 ｜0.0734 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.6605 ｜0.6339 ｜0.7199 ｜0.6465 ｜
｜主营业务收入(万元)｜16024.46 ｜35007.31 ｜18982.46 ｜11231.03 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜26.31 ｜15.62 ｜15.50 ｜
｜净利润(万元) ｜1161.25 ｜2344.21 ｜1026.03 ｜232.70 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.3084 ｜0.5119 ｜0.1447 ｜0.1611 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.3071 ｜0.4977 ｜0.1021 ｜0.1243 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.0521 ｜1.7437 ｜1.8418 ｜1.9000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0355 ｜0.0355 ｜0.0473 ｜0.0734 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8492 ｜0.5408 ｜0.6339 ｜0.6291 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.2550 ｜1.0937 ｜0.2907 ｜0.5182 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.3716 ｜1.0829 ｜-0.2101 ｜-0.2450 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜32651.94 ｜93597.66 ｜35007.31 ｜28428.71 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜4133.38 ｜
｜经营费用(万元) ｜103.16 ｜602.50 ｜497.46 ｜370.74 ｜
｜管理费用(万元) ｜823.63 ｜2728.99 ｜1330.37 ｜1041.15 ｜
｜财务费用(万元) ｜981.61 ｜3510.87 ｜1642.17 ｜619.49 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜33.96 ｜97.18 ｜70.81 ｜-10.77 ｜
｜营业利润(万元) ｜6333.01 ｜12019.02 ｜2361.74 ｜2450.68 ｜
｜投资收益(万元) ｜17.87 ｜15.49 ｜26.31 ｜-53.84 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜41.32 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜12.28 ｜544.14 ｜1102.50 ｜486.40 ｜
｜利润总额(万元) ｜6345.29 ｜12563.16 ｜3464.24 ｜2924.56 ｜
｜所得税(万元) ｜1339.97 ｜3765.39 ｜605.62 ｜506.75 ｜
｜净利润(万元) ｜4995.35 ｜8292.02 ｜2344.21 ｜1739.81 ｜
｜销售毛利率(%) ｜26.11 ｜20.85 ｜17.05 ｜15.08 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜14.54 ｜
｜净资产收益率(%) ｜15.03 ｜29.35 ｜11.78 ｜8.49 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.98 ｜8.15 ｜5.73 ｜4.95 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜8.42 ｜20.97 ｜4.94 ｜4.54 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.44 ｜1.41 ｜0.59 ｜0.58 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜103.76 ｜167.37 ｜23.14 ｜5.67 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜498.22 ｜408.91 ｜-3.63 ｜14.21 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜330.17 ｜253.72 ｜34.74 ｜-2.39 ｜
｜净资产增长率(%) ｜57.91 ｜42.01 ｜-2.89 ｜9.38 ｜
｜总资产增长率(%) ｜25.83 ｜23.87 ｜-0.28 ｜54.72 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜76132.14 ｜73394.08 ｜59251.67 ｜59420.71 ｜
｜负债总额(万元) ｜42824.66 ｜45091.92 ｜33510.23 ｜26441.74 ｜
｜流动负债(万元) ｜40798.18 ｜43065.44 ｜30682.59 ｜17119.78 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜9321.96 ｜
｜货币资金(万元) ｜15497.28 ｜21517.39 ｜3973.61 ｜6243.69 ｜
｜应收帐款(万元) ｜5194.06 ｜2559.67 ｜6365.79 ｜7813.73 ｜
｜其他应收款(万元)｜201.06 ｜113.59 ｜262.56 ｜3455.32 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜33243.48 ｜28248.13 ｜19891.54 ｜20482.90 ｜
｜资产负债率(%) ｜56.2504 ｜61.4380 ｜56.5557 ｜44.4992 ｜
｜股东权益比率(%) ｜43.6655 ｜38.4882 ｜33.5712 ｜34.4709 ｜
｜流动比率(%) ｜1.2632 ｜1.1124 ｜0.7235 ｜1.6324 ｜
｜速动比率(%) ｜0.9764 ｜0.8189 ｜0.5430 ｜1.3635 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜29393.92 ｜126901.50 ｜36652.31 ｜22436.49 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-4132.27 ｜17719.00 ｜3139.79 ｜5597.17 ｜
｜现金净流量(万元)｜-6020.11 ｜17543.78 ｜-2270.09 ｜-2646.61 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜124.74 ｜464.33 ｜-43.90 ｜-27.54 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜90.0220 ｜135.5819 ｜104.6990 ｜78.9219 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜321.7116 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-152.1206 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-203.97 ｜-7222.44 ｜-9848.37 ｜-4609.41 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1683.86 ｜7047.23 ｜4438.49 ｜-3634.37 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜15497.28 ｜1374.80 ｜1027.24 ｜
｜应收票据(万元) ｜7118.36 ｜1188.52 ｜498.93 ｜
｜存货(万元) ｜11702.21 ｜5904.22 ｜98.20 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜51540.28 ｜23869.25 ｜115.93 ｜
｜短期借款(万元) ｜22900.00 ｜12900.00 ｜77.52 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜64.00 ｜6045.81 ｜-98.94 ｜
｜股本(万元) ｜16200.00 ｜10800.00 ｜50.00 ｜
｜未分配利润(万元) ｜13756.29 ｜7133.74 ｜92.83 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜32651.94 ｜16024.46 ｜103.76 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜24126.13 ｜13415.58 ｜79.84 ｜
｜营业利润(万元) ｜6333.01 ｜1058.63 ｜498.22 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜29393.92 ｜15589.46 ｜88.55 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜29594.48 ｜16298.13 ｜81.58 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜28504.27 ｜14672.88 ｜94.26 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜33726.75 ｜18136.80 ｜85.96 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜15497.28 ｜1374.80 ｜1027.24 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜21517.39 ｜3973.61 ｜441.51 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 16024.46｜ 17.12｜ 1161.25｜ 14.00｜
｜第二季度 ｜ 23144.99｜ 24.73｜ 3000.59｜ 36.19｜
｜第三季度 ｜ 24806.49｜ 26.50｜ 1585.74｜ 19.12｜
｜第四季度 ｜ 29621.72｜ 31.65｜ 2544.45｜ 30.69｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 4525.32｜ 12.93｜ 180.11｜ 7.68｜
｜第二季度 ｜ 6725.69｜ 19.21｜ 52.59｜ 2.24｜
｜第三季度 ｜ 7814.64｜ 22.32｜ 793.33｜ 33.84｜
｜第四季度 ｜ 15941.66｜ 45.54｜ 1318.18｜ 56.23｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.1410｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.2163｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.3849｜ 3.5186｜ 无警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.7762｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 1.7155｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.06｜ 4.60｜ -1.91｜ -0.68｜
｜总资产现金回收率 ｜ 4.14｜ 2.63｜ 0.09｜ 4.19｜
｜净利润率 ｜ 0.83｜ -0.41｜ -1.68｜ 1.27｜
｜应收帐款 ｜ 0.56｜ 0.06｜ -0.13｜ -0.75｜
｜经营预警综合指数 ｜ 1.50｜ 2.10｜ -0.91｜ 1.16｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -9.64｜ 6.89｜ -1.82｜ -0.47｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.11｜ -2.00｜ -1.41｜ -0.51｜
｜留存盈利 ｜ 0.83｜ -0.41｜ -1.68｜ 12.71｜
｜净资产收益率 ｜ 157.67｜ 53.67｜ -63.50｜ 203.73｜
｜投资预警综合指数 ｜ 28.47｜ 12.12｜ -14.01｜ 42.99｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.80｜ 0.61｜ 0.65｜ 0.77｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.80｜ 0.61｜ 0.65｜ 0.77｜
｜支付现金股利 ｜ 0.82｜ 0.55｜ -1.05｜ 1.25｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.84｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.91｜ 0.79｜ 0.73｜ 0.85｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 9.34｜ 4.63｜ -4.56｜ 13.64｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 中警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
