☆财务分析☆ ◇港澳资讯000798 更新日期：2008-04-29◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0320 ｜0.0202 ｜0.0095 ｜0.0040 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0360 ｜-0.0764 ｜-0.0666 ｜-0.0540 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.0050 ｜2.0500 ｜2.0694 ｜2.0600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.6200 ｜0.9900 ｜0.4600 ｜0.1900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0357 ｜1.0357 ｜0.9381 ｜0.9294 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0904 ｜-0.0579 ｜0.0475 ｜0.0421 ｜
｜主营业务收入(万元)｜3977.22 ｜29476.85 ｜20583.33 ｜11052.85 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜156.17 ｜6593.68 ｜2451.45 ｜1879.12 ｜
｜净利润(万元) ｜-1038.21 ｜646.55 ｜302.26 ｜127.81 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0100 ｜0.0116 ｜0.0074 ｜0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0500 ｜-0.0704 ｜-0.0119 ｜-0.0300 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.0450 ｜2.0500 ｜2.0490 ｜3.0900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.7400 ｜2.6300 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.3500 ｜0.5700 ｜0.3614 ｜0.3500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9201 ｜1.0476 ｜0.8756 ｜1.8134 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0309 ｜-0.0782 ｜0.0715 ｜0.1269 ｜
｜主营业务收入(万元)｜3848.06 ｜30978.80 ｜12636.28 ｜6270.79 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜1309.37 ｜766.17 ｜63.85 ｜99.87 ｜
｜净利润(万元) ｜-227.60 ｜370.99 ｜236.60 ｜227.41 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0320 ｜0.0202 ｜0.0116 ｜0.0200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0360 ｜-0.0764 ｜-0.0704 ｜-0.0800 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.0050 ｜2.0500 ｜2.0500 ｜3.0800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0357 ｜1.0357 ｜1.0476 ｜1.8547 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0904 ｜-0.0579 ｜-0.0782 ｜0.0982 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0360 ｜0.2501 ｜0.4609 ｜-0.0968 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.3826 ｜1.9153 ｜0.2290 ｜-0.2242 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜3977.22 ｜29476.85 ｜30978.80 ｜15368.29 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜2687.29 ｜
｜经营费用(万元) ｜274.49 ｜2103.87 ｜1863.76 ｜2104.35 ｜
｜管理费用(万元) ｜2334.41 ｜5813.53 ｜4830.04 ｜3955.04 ｜
｜财务费用(万元) ｜185.73 ｜486.83 ｜124.44 ｜-270.48 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜40.66 ｜23.26 ｜17.78 ｜21.18 ｜
｜营业利润(万元) ｜-1883.84 ｜474.74 ｜-449.39 ｜698.97 ｜
｜投资收益(万元) ｜156.17 ｜6593.68 ｜766.17 ｜267.40 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜62.96 ｜1574.73 ｜1262.55 ｜-257.48 ｜
｜利润总额(万元) ｜-1820.88 ｜2049.46 ｜813.16 ｜708.88 ｜
｜所得税(万元) ｜0.75 ｜770.55 ｜613.66 ｜16.14 ｜
｜净利润(万元) ｜-1038.21 ｜646.55 ｜370.99 ｜545.24 ｜
｜销售毛利率(%) ｜23.35 ｜11.28 ｜23.54 ｜17.50 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜17.49 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.62 ｜0.99 ｜0.57 ｜0.70 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.36 ｜2.75 ｜1.75 ｜0.97 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.37 ｜6.58 ｜3.08 ｜1.07 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.03 ｜0.28 ｜0.34 ｜0.17 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜7.43 ｜-4.85 ｜101.58 ｜9.81 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-1087.48 ｜205.64 ｜-164.29 ｜228.21 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-356.16 ｜74.27 ｜-31.96 ｜-73.70 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-1.96 ｜-0.32 ｜-15.52 ｜-1.19 ｜
｜总资产增长率(%) ｜43.59 ｜47.27 ｜-11.70 ｜15.28 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜126058.14 ｜126869.66 ｜86147.11 ｜97563.25 ｜
｜负债总额(万元) ｜48988.90 ｜47684.94 ｜7071.62 ｜16431.21 ｜
｜流动负债(万元) ｜48803.39 ｜47499.43 ｜7071.62 ｜15967.21 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜464.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜67084.25 ｜79307.29 ｜18120.21 ｜10802.66 ｜
｜应收帐款(万元) ｜2779.24 ｜3026.31 ｜5928.12 ｜14213.63 ｜
｜其他应收款(万元)｜1345.88 ｜805.62 ｜1736.90 ｜19504.41 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜64062.31 ｜65394.36 ｜65606.99 ｜77663.62 ｜
｜资产负债率(%) ｜38.8621 ｜37.5857 ｜8.2087 ｜16.8415 ｜
｜股东权益比率(%) ｜50.8196 ｜51.5445 ｜76.1569 ｜79.6033 ｜
｜流动比率(%) ｜1.9888 ｜2.0450 ｜5.7179 ｜3.8756 ｜
｜速动比率(%) ｜1.8043 ｜1.8745 ｜4.1712 ｜2.8644 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜5337.22 ｜31612.16 ｜32373.85 ｜23138.94 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-1152.21 ｜7990.14 ｜14725.78 ｜-2440.30 ｜
｜现金净流量(万元)｜-12223.04 ｜61187.08 ｜7317.55 ｜-5652.35 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-135.03 ｜-45.74 ｜-703.44 ｜-33.37 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜134.1949 ｜107.2440 ｜104.5033 ｜150.5629 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-447.5677 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1036.6788｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-11613.12 ｜15167.54 ｜-21820.53 ｜-10307.48 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜611.00 ｜38258.57 ｜14520.65 ｜7162.20 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜67084.25 ｜26560.16 ｜152.57 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜97062.78 ｜47511.49 ｜104.29 ｜
｜其他应付款(万元) ｜40963.18 ｜4150.56 ｜886.93 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜48803.39 ｜8719.98 ｜459.67 ｜
｜负债合计(万元) ｜48988.90 ｜8719.98 ｜461.80 ｜
｜投资所支付的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜15905.38 ｜3147.97 ｜405.26 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜17171.31 ｜3199.53 ｜436.68 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-11613.12 ｜5171.29 ｜-324.57 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜67084.25 ｜26560.16 ｜152.57 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜79307.29 ｜18120.21 ｜337.67 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 3702.12｜ 12.56｜ -227.60｜ -35.20｜
｜第二季度 ｜ 7350.73｜ 24.94｜ 355.41｜ 54.97｜
｜第三季度 ｜ 9530.48｜ 32.33｜ 174.45｜ 26.98｜
｜第四季度 ｜ 8893.52｜ 30.17｜ 344.28｜ 53.25｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 5562.55｜ 17.96｜ 50.02｜ 13.48｜
｜第二季度 ｜ 6675.94｜ 21.55｜ 177.40｜ 47.82｜
｜第三季度 ｜ 9310.38｜ 30.05｜ 9.18｜ 2.48｜
｜第四季度 ｜ 9429.94｜ 30.44｜ 134.40｜ 36.23｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.3828｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0029｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0518｜ 0.7910｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.3076｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.1262｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.01｜ -1.91｜ -0.44｜ -0.88｜
｜总资产现金回收率 ｜ ｜ -2.09｜ -0.19｜ 0.50｜
｜净利润率 ｜ -0.48｜ -0.35｜ -0.56｜ -0.29｜
｜应收帐款 ｜ 0.02｜ 0.17｜ 0.01｜ -0.13｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.39｜ -1.23｜ -0.30｜ -0.20｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.05｜ -0.37｜ -0.43｜ -0.89｜
｜现金盈利留存率 ｜ -4.45｜ -0.24｜ -0.57｜ -0.25｜
｜留存盈利 ｜ -0.66｜ -0.46｜ -0.65｜ -0.37｜
｜净资产收益率 ｜ 49.50｜ 68.50｜ 50.83｜ 85.97｜
｜投资预警综合指数 ｜ 8.12｜ 13.42｜ 9.74｜ 16.78｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ ｜ 0.16｜ 0.12｜ 0.41｜
｜经营现金流入利息支出比｜ ｜ 0.16｜ 0.12｜ 0.41｜
｜支付现金股利 ｜ 1.46｜ 0.62｜ 0.50｜ 1.47｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ 0.84｜ 0.83｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 1.00｜ 0.87｜ 0.13｜ 0.85｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 2.47｜ 3.66｜ 2.92｜ 5.22｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0320 ｜0.0202 ｜0.0095 ｜0.0040 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0360 ｜-0.0764 ｜-0.0666 ｜-0.0540 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.0050 ｜2.0500 ｜2.0694 ｜2.0600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.6200 ｜0.9900 ｜0.4600 ｜0.1900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0357 ｜1.0357 ｜0.9381 ｜0.9294 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0904 ｜-0.0579 ｜0.0475 ｜0.0421 ｜
｜主营业务收入(万元)｜3977.22 ｜29476.85 ｜20583.33 ｜11052.85 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜156.17 ｜6593.68 ｜2451.45 ｜1879.12 ｜
｜净利润(万元) ｜-1038.21 ｜646.55 ｜302.26 ｜127.81 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0100 ｜0.0116 ｜0.0074 ｜0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0500 ｜-0.0704 ｜-0.0119 ｜-0.0300 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.0450 ｜2.0500 ｜2.0490 ｜3.0900 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.7400 ｜2.6300 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.3500 ｜0.5700 ｜0.3614 ｜0.3500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9201 ｜1.0476 ｜0.8756 ｜1.8134 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0309 ｜-0.0782 ｜0.0715 ｜0.1269 ｜
｜主营业务收入(万元)｜3848.06 ｜30978.80 ｜12636.28 ｜6270.79 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜1309.37 ｜766.17 ｜63.85 ｜99.87 ｜
｜净利润(万元) ｜-227.60 ｜370.99 ｜236.60 ｜227.41 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0320 ｜0.0202 ｜0.0116 ｜0.0200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0360 ｜-0.0764 ｜-0.0704 ｜-0.0800 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.0050 ｜2.0500 ｜2.0500 ｜3.0800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0357 ｜1.0357 ｜1.0476 ｜1.8547 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0904 ｜-0.0579 ｜-0.0782 ｜0.0982 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0360 ｜0.2501 ｜0.4609 ｜-0.0968 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.3826 ｜1.9153 ｜0.2290 ｜-0.2242 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜3977.22 ｜29476.85 ｜30978.80 ｜15368.29 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜2687.29 ｜
｜经营费用(万元) ｜274.49 ｜2103.87 ｜1863.76 ｜2104.35 ｜
｜管理费用(万元) ｜2334.41 ｜5813.53 ｜4830.04 ｜3955.04 ｜
｜财务费用(万元) ｜185.73 ｜486.83 ｜124.44 ｜-270.48 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜40.66 ｜23.26 ｜17.78 ｜21.18 ｜
｜营业利润(万元) ｜-1883.84 ｜474.74 ｜-449.39 ｜698.97 ｜
｜投资收益(万元) ｜156.17 ｜6593.68 ｜766.17 ｜267.40 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜62.96 ｜1574.73 ｜1262.55 ｜-257.48 ｜
｜利润总额(万元) ｜-1820.88 ｜2049.46 ｜813.16 ｜708.88 ｜
｜所得税(万元) ｜0.75 ｜770.55 ｜613.66 ｜16.14 ｜
｜净利润(万元) ｜-1038.21 ｜646.55 ｜370.99 ｜545.24 ｜
｜销售毛利率(%) ｜23.35 ｜11.28 ｜23.54 ｜17.50 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜17.49 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.62 ｜0.99 ｜0.57 ｜0.70 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.36 ｜2.75 ｜1.75 ｜0.97 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.37 ｜6.58 ｜3.08 ｜1.07 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.03 ｜0.28 ｜0.34 ｜0.17 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜7.43 ｜-4.85 ｜101.58 ｜9.81 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-1087.48 ｜205.64 ｜-164.29 ｜228.21 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-356.16 ｜74.27 ｜-31.96 ｜-73.70 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-1.96 ｜-0.32 ｜-15.52 ｜-1.19 ｜
｜总资产增长率(%) ｜43.59 ｜47.27 ｜-11.70 ｜15.28 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜126058.14 ｜126869.66 ｜86147.11 ｜97563.25 ｜
｜负债总额(万元) ｜48988.90 ｜47684.94 ｜7071.62 ｜16431.21 ｜
｜流动负债(万元) ｜48803.39 ｜47499.43 ｜7071.62 ｜15967.21 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜464.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜67084.25 ｜79307.29 ｜18120.21 ｜10802.66 ｜
｜应收帐款(万元) ｜2779.24 ｜3026.31 ｜5928.12 ｜14213.63 ｜
｜其他应收款(万元)｜1345.88 ｜805.62 ｜1736.90 ｜19504.41 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜64062.31 ｜65394.36 ｜65606.99 ｜77663.62 ｜
｜资产负债率(%) ｜38.8621 ｜37.5857 ｜8.2087 ｜16.8415 ｜
｜股东权益比率(%) ｜50.8196 ｜51.5445 ｜76.1569 ｜79.6033 ｜
｜流动比率(%) ｜1.9888 ｜2.0450 ｜5.7179 ｜3.8756 ｜
｜速动比率(%) ｜1.8043 ｜1.8745 ｜4.1712 ｜2.8644 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜5337.22 ｜31612.16 ｜32373.85 ｜23138.94 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-1152.21 ｜7990.14 ｜14725.78 ｜-2440.30 ｜
｜现金净流量(万元)｜-12223.04 ｜61187.08 ｜7317.55 ｜-5652.35 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-135.03 ｜-45.74 ｜-703.44 ｜-33.37 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜134.1949 ｜107.2440 ｜104.5033 ｜150.5629 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-447.5677 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1036.6788｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-11613.12 ｜15167.54 ｜-21820.53 ｜-10307.48 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜611.00 ｜38258.57 ｜14520.65 ｜7162.20 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜67084.25 ｜26560.16 ｜152.57 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜97062.78 ｜47511.49 ｜104.29 ｜
｜其他应付款(万元) ｜40963.18 ｜4150.56 ｜886.93 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜48803.39 ｜8719.98 ｜459.67 ｜
｜负债合计(万元) ｜48988.90 ｜8719.98 ｜461.80 ｜
｜投资所支付的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜15905.38 ｜3147.97 ｜405.26 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜17171.31 ｜3199.53 ｜436.68 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-11613.12 ｜5171.29 ｜-324.57 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜67084.25 ｜26560.16 ｜152.57 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜79307.29 ｜18120.21 ｜337.67 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 3702.12｜ 12.56｜ -227.60｜ -35.20｜
｜第二季度 ｜ 7350.73｜ 24.94｜ 355.41｜ 54.97｜
｜第三季度 ｜ 9530.48｜ 32.33｜ 174.45｜ 26.98｜
｜第四季度 ｜ 8893.52｜ 30.17｜ 344.28｜ 53.25｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 5562.55｜ 17.96｜ 50.02｜ 13.48｜
｜第二季度 ｜ 6675.94｜ 21.55｜ 177.40｜ 47.82｜
｜第三季度 ｜ 9310.38｜ 30.05｜ 9.18｜ 2.48｜
｜第四季度 ｜ 9429.94｜ 30.44｜ 134.40｜ 36.23｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.3828｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0029｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0518｜ 0.7910｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.3076｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.1262｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.01｜ -1.91｜ -0.44｜ -0.88｜
｜总资产现金回收率 ｜ ｜ -2.09｜ -0.19｜ 0.50｜
｜净利润率 ｜ -0.48｜ -0.35｜ -0.56｜ -0.29｜
｜应收帐款 ｜ 0.02｜ 0.17｜ 0.01｜ -0.13｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.39｜ -1.23｜ -0.30｜ -0.20｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.05｜ -0.37｜ -0.43｜ -0.89｜
｜现金盈利留存率 ｜ -4.45｜ -0.24｜ -0.57｜ -0.25｜
｜留存盈利 ｜ -0.66｜ -0.46｜ -0.65｜ -0.37｜
｜净资产收益率 ｜ 49.50｜ 68.50｜ 50.83｜ 85.97｜
｜投资预警综合指数 ｜ 8.12｜ 13.42｜ 9.74｜ 16.78｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ ｜ 0.16｜ 0.12｜ 0.41｜
｜经营现金流入利息支出比｜ ｜ 0.16｜ 0.12｜ 0.41｜
｜支付现金股利 ｜ 1.46｜ 0.62｜ 0.50｜ 1.47｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ 0.84｜ 0.83｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 1.00｜ 0.87｜ 0.13｜ 0.85｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 2.47｜ 3.66｜ 2.92｜ 5.22｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
