☆财务分析☆ ◇港澳资讯000783 更新日期:2008-04-24◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
|每股指标(单位) |2008-03-31|2007-12-31|2007-03-31|2006-12-31|
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
|每股收益(元) |0.2000 |1.6400 |0.0400 |0.3600 |
|每股收益扣除(元) |0.2000 |1.6500 |0.0300 |0.4200 |
|每股净资产(元) |3.4600 |3.5300 |-0.5800 |1.2400 |
|调整后每 | | | | |
|股净资产(元) |- |- |- |- |
|净资产收益率(%) |5.8700 |40.0300 |-6.1600 |20.9800 |
|每股资本公积金(元)|0.5873 |0.8585 |0.2443 |0.0285 |
|每股未分配利润(元)|1.3970 |1.1939 |-1.8614 |0.1717 |
|主营业务收入(万元)|70695.14 |496189.39 |280821.33 |141093.44 |
|主营业务利润(万元)|- |- |- |- |
|投资收益(万元) |- |- |- |- |
|净利润(万元) |34009.84 |236366.88 |35508.79 |52127.26 |
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
|财务指标(单位) |2008-03-31|2007-12-31|2006-12-31|2005-12-31|
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
|审计意见 | |标准无保留|带强调事项|标准无保留|
| | |意见 |段的无保留|意见 |
| | | |意见 | |
|每股收益(元) |0.2000 |1.6400 |0.3600 |-0.6301 |
|每股收益扣除(元) |0.2000 |1.6500 |0.4200 |-0.8233 |
|每股净资产(元) |3.4600 |3.5300 |1.2400 |0.7700 |
|每股资本公积金(元)|0.5873 |0.8585 |0.0285 |0.2437 |
|每股未分配利润(元)|1.3970 |1.1939 |0.1717 |-0.5083 |
|每股经营活动 | | | | |
|现金流量(元) |-1.4588 |6.5671 |2.7370 |-0.4372 |
|每股现金流量(元) |-1.4740 |6.3853 |2.3110 |-0.5646 |
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【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
|财务指标(单位) |2008-03-31|2007-12-31|2006-12-31| |
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
|主营业务收入(万元)|70695.14 |496189.39 |141093.44 | |
|主营业务利润(万元)|- |- |- | |
|经营费用(万元) |- |- |- | |
|管理费用(万元) |- |- |- | |
|财务费用(万元) |- |- |- | |
|三项费用增长率(%) |- |- |- | |
|营业利润(万元) |43956.92 |339926.00 |87207.71 | |
|投资收益(万元) |- |- |- | |
|补贴收入(万元) |- |- |- | |
|营业外收支 | | | | |
|净额(万元) |-24.50 |-2950.09 |-12045.60 | |
|利润总额(万元) |43932.42 |336975.91 |75162.10 | |
|所得税(万元) |9922.58 |100400.06 |22107.07 | |
|净利润(万元) |34009.84 |236366.88 |52127.26 | |
|销售毛利率(%) |- |- |- | |
|主营业务利润率(%) |62.17 |68.50 |61.80 | |
|净资产收益率(%) |5.87 |40.03 |20.98 | |
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
|财务指标(单位) |2008-03-31|2007-12-31|2006-12-31|2005-12-31|
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
|存货周转率(%) |- |- |- |15.13 |
|应收账款周转率(%) |- |- |- |26.20 |
|总资产周转率(%) |0.03 |0.28 |0.27 |3.83 |
|主营业务收 | | | | |
|入增长率(%) |-12.83 |251.67 |- |36.87 |
|营业利润增长率(%) |-24.02 |289.78 |- |-1143.87 |
|税后利润增长率(%) |-4.23 |353.44 |- |-6008.82 |
|净资产增长率(%) |- |137.58 |- |-44.86 |
|总资产增长率(%) |- |140.61 |- |6.46 |
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
|每股指标(单位) |2008-03-31|2007-12-31|2006-12-31|
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
|资产总额(万元) |2318530.04|2522120.91|1048201.54|
|负债总额(万元) |- |- |- |
|流动负债(万元) |- |- |- |
|长期负债(万元) |- |- |- |
|货币资金(万元) |1449700.13|1654977.45|654486.58 |
|应收帐款(万元) |- |- |- |
|其他应收款(万元)|- |- |- |
|坏帐准备(万元) |- |- |- |
|股东权益(万元) |578955.55 |590371.13 |248485.24 |
|资产负债率(%) |75.0200 |76.5900 |74.1800 |
|股东权益比率(%) |24.9700 |23.4000 |23.7000 |
|流动比率(%) |- |- |- |
|速动比率(%) |- |- |- |
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
|财务指标(单位) |2008-03-31|2007-12-31|2006-12-31|
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
|销售商品收到 | | | | |
|的现金(万元) |- |- |- |
|经营活动现金 | | | | |
|净流量(万元) |-244327.89|1099865.34|547510.01 |
|现金净流量(万元)|- |- |- |
|经营活动现金净 | | | | |
|流量增长率(%) |- |- |- |
|销售商品收到现金| | | | |
|与主营收入比(%) |- |- |- |
|经营活动现金流量| | | | |
|与净利润比(%) |- |- |- |
|现金净流量与 | | | | |
|净利润比(%) |- |- |- |
|投资活动的现 | | | | |
|金净流量(万元) |-1445.89 |-28435.18 |-1704.81 |
|筹资活动的现 | | | | |
|金净流量(万元) |- |-61.21 |-82701.28 |
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
| 2007年 |
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
| | 主营收入 |占年度比重| 净利润 |占年度比重|
| | (万元) | (%) | (万元) | (%) |
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
|第一季度 | 81095.38| 16.34| 35508.79| 15.02|
|第二季度 | - | - | - | - |
|第三季度 | - | - | - | - |
|第四季度 | 415094.01| 83.66| 200858.09| 84.98|
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期:2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
| 指标名称 | 指标值 | Z值 | 警度 |
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
|净营运资金/资产总计 | -0.7077| | |
|留存收益/资产总计 | -0.7644| | |
|息税前利润/资产总计 | -0.0831| 1.0879| 重警 |
|股东权益合计/负债合计 | -0.2551| | |
|主营业务收入/资产总计 | 2.6136| | |
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
| 名称 | 2004| 2003| 2002| 2001|
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
|经营预警 |
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
|经营性现金盈利率 | -0.43| 0.18| 0.98| -0.78|
|总资产现金回收率 | | | 656.55| 13.04|
|净利润率 | -0.88| -0.51| -2.54| -0.94|
|应收帐款 | 0.00| 0.59| -0.17| -0.07|
|经营预警综合指数 | -0.30| 0.07| 196.72| 3.47|
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
|投资预警 |
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
|权益现金报酬率 | -0.12| -21.25| 2.14| -0.81|
|现金盈利留存率 | -0.47| -1.06| -0.71| -0.14|
|留存盈利 | -0.88| -0.51| -2.54| -0.94|
|净资产收益率 | 11.67| 52.17| -198.44| 5.28|
|投资预警综合指数 | 1.98| 3.64| -39.77| 0.58|
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
|筹资预警 |
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
|权益乘数 | | | 1.00| 0.95|
|经营现金流入利息支出比| | | 1.00| 0.95|
|支付现金股利 | 0.97| 0.98| 0.96| 1.00|
|银行贷款率 | | | | |
|筹资预警综合指数 | 1.00| 1.00| 1.00| 0.98|
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
|财务预警综合指数fewci | 0.62| 1.27| 66.99| 1.80|
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
|警度 | 轻警 | 轻警 | 无警 | 轻警 |
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘