☆财务分析☆ ◇港澳资讯000758 更新日期：2008-04-26◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0790 ｜0.8670 ｜0.4430 ｜0.2940 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0740 ｜0.6600 ｜0.4140 ｜0.2720 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.9100 ｜2.8500 ｜2.6700 ｜2.5200 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.7300 ｜30.3900 ｜16.6200 ｜11.6700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2674 ｜0.2713 ｜0.5262 ｜0.5262 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.4004 ｜1.3209 ｜0.8960 ｜0.7468 ｜
｜主营业务收入(万元)｜124880.36 ｜543464.49 ｜325829.23 ｜177768.32 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜498.79 ｜2617.75 ｜2701.15 ｜2731.15 ｜
｜净利润(万元) ｜4614.72 ｜50359.13 ｜25729.84 ｜17063.37 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0600 ｜0.6020 ｜0.2570 ｜0.1510 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0340 ｜0.4020 ｜0.2560 ｜0.1500 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.3300 ｜2.5200 ｜1.9600 ｜1.8500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.8600 ｜1.7500 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.6300 ｜23.8700 ｜13.1500 ｜8.1300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5262 ｜0.6761 ｜0.5260 ｜0.5260 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5012 ｜0.6174 ｜0.2334 ｜0.1267 ｜
｜主营业务收入(万元)｜61569.46 ｜277192.37 ｜146831.68 ｜76995.58 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜1699.41 ｜16148.66 ｜-549.14 ｜-306.23 ｜
｜净利润(万元) ｜3103.73 ｜34990.24 ｜14829.01 ｜8640.39 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0790 ｜0.8670 ｜0.6020 ｜0.3080 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0740 ｜0.6600 ｜0.4020 ｜0.0730 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.9100 ｜2.8500 ｜2.5200 ｜2.0900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2674 ｜0.2713 ｜0.6761 ｜0.5260 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.4004 ｜1.3209 ｜0.6174 ｜0.3661 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.2249 ｜0.6404 ｜0.3215 ｜0.5508 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.1778 ｜0.3242 ｜0.1815 ｜0.5116 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜124880.36 ｜543464.49 ｜277192.37 ｜103528.54 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜20032.65 ｜
｜经营费用(万元) ｜4556.36 ｜9731.04 ｜5646.13 ｜1597.46 ｜
｜管理费用(万元) ｜9384.21 ｜21382.27 ｜20450.66 ｜9602.15 ｜
｜财务费用(万元) ｜4124.12 ｜9090.72 ｜1432.32 ｜1625.43 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜94.23 ｜46.04 ｜114.65 ｜27.09 ｜
｜营业利润(万元) ｜17079.69 ｜78828.47 ｜67407.39 ｜7519.32 ｜
｜投资收益(万元) ｜498.79 ｜2617.75 ｜16148.66 ｜19961.50 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜410.54 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜383.03 ｜10062.17 ｜1338.71 ｜-23.79 ｜
｜利润总额(万元) ｜17462.72 ｜88890.63 ｜68746.10 ｜27867.56 ｜
｜所得税(万元) ｜3166.11 ｜12153.08 ｜7618.48 ｜8252.42 ｜
｜净利润(万元) ｜4614.72 ｜50359.13 ｜34990.24 ｜17901.71 ｜
｜销售毛利率(%) ｜28.26 ｜22.51 ｜31.53 ｜19.66 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜19.35 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.73 ｜30.39 ｜23.87 ｜14.75 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.96 ｜6.19 ｜4.62 ｜3.31 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.46 ｜8.65 ｜8.19 ｜3.18 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.16 ｜0.89 ｜0.79 ｜0.42 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜58.87 ｜96.06 ｜167.74 ｜37.00 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜3.99 ｜16.94 ｜796.46 ｜69.18 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜48.68 ｜43.92 ｜95.46 ｜28.00 ｜
｜净资产增长率(%) ｜24.70 ｜13.05 ｜20.76 ｜9.87 ｜
｜总资产增长率(%) ｜139.95 ｜83.78 ｜62.39 ｜15.27 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜798404.80 ｜793263.59 ｜431640.33 ｜265809.03 ｜
｜负债总额(万元) ｜461169.46 ｜460605.14 ｜238456.48 ｜134503.71 ｜
｜流动负债(万元) ｜378571.77 ｜376879.02 ｜182789.64 ｜104702.12 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜29801.59 ｜
｜货币资金(万元) ｜120104.15 ｜130434.79 ｜111599.95 ｜101015.17 ｜
｜应收帐款(万元) ｜91239.67 ｜79448.13 ｜46162.67 ｜21522.51 ｜
｜其他应收款(万元)｜24232.23 ｜22534.39 ｜12083.11 ｜3227.23 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜168961.02 ｜165724.14 ｜146595.64 ｜121393.49 ｜
｜资产负债率(%) ｜57.7613 ｜58.0645 ｜55.2442 ｜50.6016 ｜
｜股东权益比率(%) ｜21.1623 ｜20.8914 ｜33.9624 ｜45.6694 ｜
｜流动比率(%) ｜1.1075 ｜1.0571 ｜1.4526 ｜1.6130 ｜
｜速动比率(%) ｜0.8424 ｜0.8298 ｜1.1768 ｜1.3099 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜130404.76 ｜494775.15 ｜271330.22 ｜156264.58 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-13065.01 ｜37199.05 ｜18675.83 ｜31994.78 ｜
｜现金净流量(万元)｜-10330.64 ｜18834.85 ｜10544.39 ｜29717.03 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-269.74 ｜81.80 ｜-36.04 ｜-219.40 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜104.4238 ｜91.0409 ｜97.8852 ｜150.9387 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜178.7247 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜166.0011 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜3531.33 ｜-116872.59｜-3136.11 ｜8532.32 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-486.90 ｜99999.71 ｜-4104.64 ｜-10259.53 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜18764.18 ｜1663.00 ｜1028.33 ｜
｜应收账款(万元) ｜91239.67 ｜28196.83 ｜223.58 ｜
｜其他应收款(万元) ｜24232.23 ｜4874.37 ｜397.14 ｜
｜预付账款(万元) ｜55267.59 ｜34774.83 ｜58.93 ｜
｜存货(万元) ｜100339.98 ｜28899.24 ｜247.21 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜419286.42 ｜205668.56 ｜103.87 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜53983.08 ｜16918.24 ｜219.08 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜123902.33 ｜54236.03 ｜128.45 ｜
｜在建工程(万元) ｜64651.15 ｜26875.93 ｜140.55 ｜
｜无形资产(万元) ｜105366.56 ｜3702.26 ｜2746.01 ｜
｜长期待摊费用(万元) ｜6006.98 ｜41.35 ｜14427.05 ｜
｜递延税款借项(万元) ｜9061.13 ｜3282.41 ｜176.05 ｜
｜资产总计(万元) ｜798404.80 ｜332737.96 ｜139.95 ｜
｜短期借款(万元) ｜155418.00 ｜32800.00 ｜373.84 ｜
｜应付账款(万元) ｜58518.04 ｜20512.68 ｜185.28 ｜
｜预收账款(万元) ｜59823.25 ｜25077.50 ｜138.55 ｜
｜应交税金(万元) ｜2475.69 ｜8479.82 ｜-70.80 ｜
｜其他应付款(万元) ｜75087.79 ｜6140.32 ｜1122.86 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜8100.00 ｜2500.00 ｜224.00 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜378571.77 ｜98789.14 ｜283.21 ｜
｜负债合计(万元) ｜461169.46 ｜150138.47 ｜207.16 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜168274.32 ｜47103.20 ｜257.25 ｜
｜未分配利润(万元) ｜81333.77 ｜29109.98 ｜179.40 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜798404.80 ｜332737.96 ｜139.95 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜124880.36 ｜78606.92 ｜58.87 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜89591.29 ｜53694.04 ｜66.86 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜6750.33 ｜1653.90 ｜308.15 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜137297.99 ｜89367.97 ｜53.63 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜116235.08 ｜66775.34 ｜74.07 ｜
｜支付给职工以及为 ｜ ｜ ｜ ｜
｜职工支付的现金(万元)｜11003.77 ｜4989.06 ｜120.56 ｜
｜支付的各项税费(万元)｜14276.88 ｜3580.06 ｜298.79 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜8847.28 ｜1551.72 ｜470.16 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜150363.01 ｜76896.18 ｜95.54 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜15350.00 ｜2500.00 ｜514.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜15350.00 ｜2500.00 ｜514.00 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜15836.90 ｜9334.42 ｜69.66 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-486.90 ｜-6834.42 ｜92.88 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 78606.92｜ 14.46｜ 3103.73｜ 6.16｜
｜第二季度 ｜ 99161.40｜ 18.25｜ 13959.64｜ 27.72｜
｜第三季度 ｜ 148060.91｜ 27.24｜ 8666.47｜ 17.21｜
｜第四季度 ｜ 217635.25｜ 40.05｜ 24629.29｜ 48.91｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 24982.54｜ 9.01｜ 1997.11｜ 5.71｜
｜第二季度 ｜ 58648.88｜ 21.16｜ 6643.28｜ 18.99｜
｜第三季度 ｜ 73255.90｜ 26.43｜ 6188.61｜ 17.69｜
｜第四季度 ｜ 120305.04｜ 43.40｜ 20161.23｜ 57.62｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0509｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1256｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.1081｜ 1.2573｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3663｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.6256｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.96｜ 1.74｜ -1.36｜ -0.51｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.30｜ 0.87｜ -0.14｜ -0.36｜
｜净利润率 ｜ 1.51｜ 0.54｜ 0.25｜ -3.96｜
｜应收帐款 ｜ -1.87｜ 0.24｜ 0.21｜ 0.27｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.75｜ 0.94｜ -0.36｜ -1.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.76｜ -1.41｜ -1.58｜ -0.78｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.24｜ -4.23｜ -3.65｜ -0.20｜
｜留存盈利 ｜ -6.06｜ 0.98｜ 1.13｜ -3.96｜
｜净资产收益率 ｜ 210.00｜ 134.17｜ 112.11｜ -267.50｜
｜投资预警综合指数 ｜ 39.59｜ 25.34｜ 21.08｜ -54.59｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.03｜ 0.33｜ 0.28｜ 0.41｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.03｜ 0.33｜ 0.28｜ 0.41｜
｜支付现金股利 ｜ 2.55｜ 0.35｜ 3.76｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 0.77｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.34｜ 0.52｜ 0.62｜ 0.71｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 11.79｜ 8.12｜ 6.58｜ -16.61｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0790 ｜0.8670 ｜0.4430 ｜0.2940 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0740 ｜0.6600 ｜0.4140 ｜0.2720 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.9100 ｜2.8500 ｜2.6700 ｜2.5200 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.7300 ｜30.3900 ｜16.6200 ｜11.6700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2674 ｜0.2713 ｜0.5262 ｜0.5262 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.4004 ｜1.3209 ｜0.8960 ｜0.7468 ｜
｜主营业务收入(万元)｜124880.36 ｜543464.49 ｜325829.23 ｜177768.32 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜498.79 ｜2617.75 ｜2701.15 ｜2731.15 ｜
｜净利润(万元) ｜4614.72 ｜50359.13 ｜25729.84 ｜17063.37 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0600 ｜0.6020 ｜0.2570 ｜0.1510 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0340 ｜0.4020 ｜0.2560 ｜0.1500 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.3300 ｜2.5200 ｜1.9600 ｜1.8500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.8600 ｜1.7500 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.6300 ｜23.8700 ｜13.1500 ｜8.1300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.5262 ｜0.6761 ｜0.5260 ｜0.5260 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.5012 ｜0.6174 ｜0.2334 ｜0.1267 ｜
｜主营业务收入(万元)｜61569.46 ｜277192.37 ｜146831.68 ｜76995.58 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜1699.41 ｜16148.66 ｜-549.14 ｜-306.23 ｜
｜净利润(万元) ｜3103.73 ｜34990.24 ｜14829.01 ｜8640.39 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0790 ｜0.8670 ｜0.6020 ｜0.3080 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0740 ｜0.6600 ｜0.4020 ｜0.0730 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.9100 ｜2.8500 ｜2.5200 ｜2.0900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.2674 ｜0.2713 ｜0.6761 ｜0.5260 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.4004 ｜1.3209 ｜0.6174 ｜0.3661 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.2249 ｜0.6404 ｜0.3215 ｜0.5508 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.1778 ｜0.3242 ｜0.1815 ｜0.5116 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜124880.36 ｜543464.49 ｜277192.37 ｜103528.54 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜20032.65 ｜
｜经营费用(万元) ｜4556.36 ｜9731.04 ｜5646.13 ｜1597.46 ｜
｜管理费用(万元) ｜9384.21 ｜21382.27 ｜20450.66 ｜9602.15 ｜
｜财务费用(万元) ｜4124.12 ｜9090.72 ｜1432.32 ｜1625.43 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜94.23 ｜46.04 ｜114.65 ｜27.09 ｜
｜营业利润(万元) ｜17079.69 ｜78828.47 ｜67407.39 ｜7519.32 ｜
｜投资收益(万元) ｜498.79 ｜2617.75 ｜16148.66 ｜19961.50 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜410.54 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜383.03 ｜10062.17 ｜1338.71 ｜-23.79 ｜
｜利润总额(万元) ｜17462.72 ｜88890.63 ｜68746.10 ｜27867.56 ｜
｜所得税(万元) ｜3166.11 ｜12153.08 ｜7618.48 ｜8252.42 ｜
｜净利润(万元) ｜4614.72 ｜50359.13 ｜34990.24 ｜17901.71 ｜
｜销售毛利率(%) ｜28.26 ｜22.51 ｜31.53 ｜19.66 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜19.35 ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.73 ｜30.39 ｜23.87 ｜14.75 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.96 ｜6.19 ｜4.62 ｜3.31 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.46 ｜8.65 ｜8.19 ｜3.18 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.16 ｜0.89 ｜0.79 ｜0.42 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜58.87 ｜96.06 ｜167.74 ｜37.00 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜3.99 ｜16.94 ｜796.46 ｜69.18 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜48.68 ｜43.92 ｜95.46 ｜28.00 ｜
｜净资产增长率(%) ｜24.70 ｜13.05 ｜20.76 ｜9.87 ｜
｜总资产增长率(%) ｜139.95 ｜83.78 ｜62.39 ｜15.27 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜798404.80 ｜793263.59 ｜431640.33 ｜265809.03 ｜
｜负债总额(万元) ｜461169.46 ｜460605.14 ｜238456.48 ｜134503.71 ｜
｜流动负债(万元) ｜378571.77 ｜376879.02 ｜182789.64 ｜104702.12 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜29801.59 ｜
｜货币资金(万元) ｜120104.15 ｜130434.79 ｜111599.95 ｜101015.17 ｜
｜应收帐款(万元) ｜91239.67 ｜79448.13 ｜46162.67 ｜21522.51 ｜
｜其他应收款(万元)｜24232.23 ｜22534.39 ｜12083.11 ｜3227.23 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜168961.02 ｜165724.14 ｜146595.64 ｜121393.49 ｜
｜资产负债率(%) ｜57.7613 ｜58.0645 ｜55.2442 ｜50.6016 ｜
｜股东权益比率(%) ｜21.1623 ｜20.8914 ｜33.9624 ｜45.6694 ｜
｜流动比率(%) ｜1.1075 ｜1.0571 ｜1.4526 ｜1.6130 ｜
｜速动比率(%) ｜0.8424 ｜0.8298 ｜1.1768 ｜1.3099 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜130404.76 ｜494775.15 ｜271330.22 ｜156264.58 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-13065.01 ｜37199.05 ｜18675.83 ｜31994.78 ｜
｜现金净流量(万元)｜-10330.64 ｜18834.85 ｜10544.39 ｜29717.03 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-269.74 ｜81.80 ｜-36.04 ｜-219.40 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜104.4238 ｜91.0409 ｜97.8852 ｜150.9387 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜178.7247 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜166.0011 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜3531.33 ｜-116872.59｜-3136.11 ｜8532.32 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-486.90 ｜99999.71 ｜-4104.64 ｜-10259.53 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜18764.18 ｜1663.00 ｜1028.33 ｜
｜应收账款(万元) ｜91239.67 ｜28196.83 ｜223.58 ｜
｜其他应收款(万元) ｜24232.23 ｜4874.37 ｜397.14 ｜
｜预付账款(万元) ｜55267.59 ｜34774.83 ｜58.93 ｜
｜存货(万元) ｜100339.98 ｜28899.24 ｜247.21 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜419286.42 ｜205668.56 ｜103.87 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜53983.08 ｜16918.24 ｜219.08 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜123902.33 ｜54236.03 ｜128.45 ｜
｜在建工程(万元) ｜64651.15 ｜26875.93 ｜140.55 ｜
｜无形资产(万元) ｜105366.56 ｜3702.26 ｜2746.01 ｜
｜长期待摊费用(万元) ｜6006.98 ｜41.35 ｜14427.05 ｜
｜递延税款借项(万元) ｜9061.13 ｜3282.41 ｜176.05 ｜
｜资产总计(万元) ｜798404.80 ｜332737.96 ｜139.95 ｜
｜短期借款(万元) ｜155418.00 ｜32800.00 ｜373.84 ｜
｜应付账款(万元) ｜58518.04 ｜20512.68 ｜185.28 ｜
｜预收账款(万元) ｜59823.25 ｜25077.50 ｜138.55 ｜
｜应交税金(万元) ｜2475.69 ｜8479.82 ｜-70.80 ｜
｜其他应付款(万元) ｜75087.79 ｜6140.32 ｜1122.86 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜8100.00 ｜2500.00 ｜224.00 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜378571.77 ｜98789.14 ｜283.21 ｜
｜负债合计(万元) ｜461169.46 ｜150138.47 ｜207.16 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜168274.32 ｜47103.20 ｜257.25 ｜
｜未分配利润(万元) ｜81333.77 ｜29109.98 ｜179.40 ｜
｜负债和股东 ｜ ｜ ｜ ｜
｜权益总计(万元) ｜798404.80 ｜332737.96 ｜139.95 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜124880.36 ｜78606.92 ｜58.87 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜89591.29 ｜53694.04 ｜66.86 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜6750.33 ｜1653.90 ｜308.15 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜137297.99 ｜89367.97 ｜53.63 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜116235.08 ｜66775.34 ｜74.07 ｜
｜支付给职工以及为 ｜ ｜ ｜ ｜
｜职工支付的现金(万元)｜11003.77 ｜4989.06 ｜120.56 ｜
｜支付的各项税费(万元)｜14276.88 ｜3580.06 ｜298.79 ｜
｜支付其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜8847.28 ｜1551.72 ｜470.16 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜150363.01 ｜76896.18 ｜95.54 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜15350.00 ｜2500.00 ｜514.00 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜15350.00 ｜2500.00 ｜514.00 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜15836.90 ｜9334.42 ｜69.66 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-486.90 ｜-6834.42 ｜92.88 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 78606.92｜ 14.46｜ 3103.73｜ 6.16｜
｜第二季度 ｜ 99161.40｜ 18.25｜ 13959.64｜ 27.72｜
｜第三季度 ｜ 148060.91｜ 27.24｜ 8666.47｜ 17.21｜
｜第四季度 ｜ 217635.25｜ 40.05｜ 24629.29｜ 48.91｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 24982.54｜ 9.01｜ 1997.11｜ 5.71｜
｜第二季度 ｜ 58648.88｜ 21.16｜ 6643.28｜ 18.99｜
｜第三季度 ｜ 73255.90｜ 26.43｜ 6188.61｜ 17.69｜
｜第四季度 ｜ 120305.04｜ 43.40｜ 20161.23｜ 57.62｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0509｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1256｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.1081｜ 1.2573｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3663｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.6256｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.96｜ 1.74｜ -1.36｜ -0.51｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.30｜ 0.87｜ -0.14｜ -0.36｜
｜净利润率 ｜ 1.51｜ 0.54｜ 0.25｜ -3.96｜
｜应收帐款 ｜ -1.87｜ 0.24｜ 0.21｜ 0.27｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.75｜ 0.94｜ -0.36｜ -1.00｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.76｜ -1.41｜ -1.58｜ -0.78｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.24｜ -4.23｜ -3.65｜ -0.20｜
｜留存盈利 ｜ -6.06｜ 0.98｜ 1.13｜ -3.96｜
｜净资产收益率 ｜ 210.00｜ 134.17｜ 112.11｜ -267.50｜
｜投资预警综合指数 ｜ 39.59｜ 25.34｜ 21.08｜ -54.59｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.03｜ 0.33｜ 0.28｜ 0.41｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.03｜ 0.33｜ 0.28｜ 0.41｜
｜支付现金股利 ｜ 2.55｜ 0.35｜ 3.76｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ 0.77｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -0.34｜ 0.52｜ 0.62｜ 0.71｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 11.79｜ 8.12｜ 6.58｜ -16.61｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
