☆财务分析☆ ◇港澳资讯000725 更新日期：2008-04-26◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1100 ｜0.2400 ｜0.1700 ｜0.0300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0842 ｜0.2300 ｜0.0900 ｜-0.0600 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6900 ｜1.5900 ｜1.3900 ｜1.2500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜6.3000 ｜15.1200 ｜12.3700 ｜2.0800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9446 ｜0.9544 ｜1.0253 ｜1.0253 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4301 ｜-0.5364 ｜-0.8028 ｜-0.9492 ｜
｜主营业务收入(万元)｜293672.06 ｜1117044.89｜792609.54 ｜468919.23 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜4381.42 ｜-12831.59 ｜26273.34 ｜22160.69 ｜
｜净利润(万元) ｜30542.40 ｜69094.58 ｜49520.26 ｜7467.04 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0150 ｜-0.7500 ｜-0.5700 ｜-0.5800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0960 ｜-0.7600 ｜-0.5800 ｜-0.5900 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.2100 ｜1.3500 ｜1.2000 ｜0.7300 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.1900 ｜0.7200 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.2600 ｜-45.5300 ｜-47.3300 ｜-78.6300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0253 ｜0.9563 ｜0.9741 ｜0.7367 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.9898 ｜-0.7770 ｜-0.9492 ｜-1.0763 ｜
｜主营业务收入(万元)｜215283.94 ｜883966.43 ｜666007.25 ｜429100.89 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-2887.64 ｜138185.61 ｜21841.34 ｜14170.16 ｜
｜净利润(万元) ｜-29118.67 ｜-177080.25｜-258530.48｜-170177.42｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.1100 ｜0.2400 ｜-0.7500 ｜-0.7230 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0842 ｜0.2300 ｜-0.7600 ｜-0.7150 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6900 ｜1.5900 ｜1.3500 ｜1.5400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9446 ｜0.9544 ｜0.9563 ｜0.7363 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4301 ｜-0.5364 ｜-0.7770 ｜-0.4989 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.2642 ｜0.7982 ｜0.2912 ｜-0.4479 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.0238 ｜-0.0001 ｜0.1016 ｜-0.1693 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜293672.06 ｜1117044.89｜883966.43 ｜1346179.31｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜19922.64 ｜
｜经营费用(万元) ｜5350.67 ｜19784.58 ｜22535.65 ｜32274.75 ｜
｜管理费用(万元) ｜17040.02 ｜55982.11 ｜88652.60 ｜106318.83 ｜
｜财务费用(万元) ｜3401.32 ｜28984.85 ｜63075.24 ｜46177.15 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-14.34 ｜-39.88 ｜-5.68 ｜44.15 ｜
｜营业利润(万元) ｜37639.74 ｜59451.88 ｜-190219.88｜-159637.38｜
｜投资收益(万元) ｜4381.42 ｜-12831.59 ｜138185.61 ｜11330.16 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜4524.58 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜3675.28 ｜24628.02 ｜12814.76 ｜-1653.53 ｜
｜利润总额(万元) ｜41315.01 ｜84079.91 ｜-177405.13｜-145436.18｜
｜所得税(万元) ｜3318.59 ｜-5630.79 ｜1289.96 ｜4172.90 ｜
｜净利润(万元) ｜30542.40 ｜69094.58 ｜-177080.25｜-158708.73｜
｜销售毛利率(%) ｜20.32 ｜17.07 ｜-13.12 ｜1.57 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜1.48 ｜
｜净资产收益率(%) ｜6.30 ｜15.12 ｜-45.53 ｜-46.99 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.89 ｜9.07 ｜6.31 ｜8.70 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.71 ｜7.70 ｜6.14 ｜7.44 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.22 ｜0.75 ｜0.47 ｜0.69 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜36.41 ｜26.37 ｜-34.34 ｜8.20 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜185.35 ｜131.25 ｜-19.16 ｜-6735.41 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜204.89 ｜139.02 ｜-11.58 ｜-870.38 ｜
｜净资产增长率(%) ｜39.80 ｜17.52 ｜15.13 ｜-31.85 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-12.65 ｜-19.17 ｜-20.88 ｜16.73 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1318677.41｜1338127.49｜1655451.40｜2092252.18｜
｜负债总额(万元) ｜731480.20 ｜785993.57 ｜1190744.65｜1731100.02｜
｜流动负债(万元) ｜350117.45 ｜329913.51 ｜675829.64 ｜655462.34 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1075578.81｜
｜货币资金(万元) ｜163398.20 ｜170443.64 ｜180382.42 ｜208068.04 ｜
｜应收帐款(万元) ｜164018.28 ｜179361.23 ｜110625.24 ｜177505.63 ｜
｜其他应收款(万元)｜21461.10 ｜8059.55 ｜17824.74 ｜33052.29 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜484750.33 ｜457057.91 ｜388907.64 ｜337785.91 ｜
｜资产负债率(%) ｜55.4707 ｜58.7383 ｜71.9286 ｜82.7385 ｜
｜股东权益比率(%) ｜36.7603 ｜34.1565 ｜23.4925 ｜16.1446 ｜
｜流动比率(%) ｜1.3238 ｜1.4138 ｜0.6580 ｜0.9634 ｜
｜速动比率(%) ｜1.0875 ｜1.1738 ｜0.4728 ｜0.6705 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜326675.58 ｜1123735.49｜986037.34 ｜1255288.01｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜75876.54 ｜229209.84 ｜83620.60 ｜-98355.86 ｜
｜现金净流量(万元)｜6840.07 ｜-55.42 ｜29197.49 ｜-37191.77 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜226.52 ｜171.86 ｜-185.72 ｜-573.50 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜111.2382 ｜100.5990 ｜111.5469 ｜93.2482 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜61.9726 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜23.4340 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-8986.13 ｜201659.40 ｜-19327.01 ｜-442082.91｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-58896.26 ｜-429320.05｜-33338.39 ｜508777.21 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜18299.15 ｜10086.07 ｜81.43 ｜
｜预付账款(万元) ｜12983.36 ｜6162.95 ｜110.67 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜62546.69 ｜196796.08 ｜-68.22 ｜
｜在建工程(万元) ｜21417.55 ｜5394.43 ｜297.03 ｜
｜短期借款(万元) ｜57811.60 ｜143538.16 ｜-59.72 ｜
｜预收账款(万元) ｜25545.66 ｜3245.11 ｜687.20 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜69054.98 ｜209379.66 ｜-67.02 ｜
｜其他长期负债(万元) ｜4710.37 ｜14539.11 ｜-67.60 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜102446.89 ｜68220.33 ｜50.17 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-123498.13 ｜-284225.41 ｜56.55 ｜
｜减:财务费用(万元) ｜3401.32 ｜10941.39 ｜-68.91 ｜
｜营业利润(万元) ｜37639.74 ｜-44098.10 ｜185.35 ｜
｜利润总额(万元) ｜41315.01 ｜-36276.33 ｜213.89 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜326675.58 ｜184466.02 ｜77.09 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜7041.46 ｜28864.51 ｜-75.61 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜334846.91 ｜213393.09 ｜56.92 ｜
｜支付给职工以及为 ｜ ｜ ｜ ｜
｜职工支付的现金(万元)｜21657.28 ｜14177.21 ｜52.76 ｜
｜支付的各项税费(万元)｜8827.77 ｜2061.36 ｜328.25 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜75876.54 ｜23237.29 ｜226.53 ｜
｜收回投资所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜收到的现金(万元) ｜10.29 ｜103665.80 ｜-99.99 ｜
｜投资现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜14088.83 ｜106426.21 ｜-86.76 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜23074.96 ｜11612.44 ｜98.71 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-8986.13 ｜94813.77 ｜-109.48 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜35997.91 ｜83038.72 ｜-56.65 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜36024.41 ｜83038.72 ｜-56.62 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜85948.26 ｜176754.81 ｜-51.37 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜94920.67 ｜190497.12 ｜-50.17 ｜
｜加：财务费用(万元) ｜3401.32 ｜10941.39 ｜-68.91 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 215283.94｜ 19.27｜ -29118.67｜ -42.14｜
｜第二季度 ｜ 253635.29｜ 22.71｜ 36585.71｜ 52.95｜
｜第三季度 ｜ 323690.31｜ 28.98｜ 42053.22｜ 60.86｜
｜第四季度 ｜ 324435.34｜ 29.04｜ 19574.32｜ 28.33｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 241271.84｜ 27.29｜ -46429.65｜ 26.22｜
｜第二季度 ｜ 188403.17｜ 21.31｜ -123747.77｜ 69.88｜
｜第三季度 ｜ 238588.49｜ 26.99｜ -88353.06｜ 49.89｜
｜第四季度 ｜ 215702.93｜ 24.40｜ 81450.23｜ -46.00｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0859｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.0558｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.1356｜ 1.6032｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.6626｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.8908｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.77｜ -0.85｜ -0.60｜ -0.63｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.18｜ 2.22｜ 0.55｜ 0.59｜
｜净利润率 ｜ 0.51｜ 2.17｜ -0.21｜ -0.27｜
｜应收帐款 ｜ -0.63｜ -1.66｜ -1.25｜ -0.35｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.20｜ 0.51｜ -0.31｜ -0.14｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.32｜ -0.67｜ -4.93｜ -0.66｜
｜现金盈利留存率 ｜ 0.20｜ -0.44｜ -1.07｜ -0.40｜
｜留存盈利 ｜ 0.64｜ 2.35｜ -0.21｜ -0.41｜
｜净资产收益率 ｜ 68.33｜ 260.33｜ 62.23｜ 47.20｜
｜投资预警综合指数 ｜ 13.76｜ 52.20｜ 10.60｜ 9.04｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.58｜ 0.56｜ 0.52｜ 0.61｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.58｜ 0.56｜ 0.52｜ 0.61｜
｜支付现金股利 ｜ 0.72｜ 0.76｜ 0.36｜ 1.19｜
｜银行贷款率 ｜ 0.86｜ 0.99｜ ｜ 0.93｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.36｜ 0.47｜ 0.44｜ 0.69｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 4.24｜ 16.07｜ 3.16｜ 2.92｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.1100 ｜0.2400 ｜0.1700 ｜0.0300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0842 ｜0.2300 ｜0.0900 ｜-0.0600 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6900 ｜1.5900 ｜1.3900 ｜1.2500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜6.3000 ｜15.1200 ｜12.3700 ｜2.0800 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9446 ｜0.9544 ｜1.0253 ｜1.0253 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4301 ｜-0.5364 ｜-0.8028 ｜-0.9492 ｜
｜主营业务收入(万元)｜293672.06 ｜1117044.89｜792609.54 ｜468919.23 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜4381.42 ｜-12831.59 ｜26273.34 ｜22160.69 ｜
｜净利润(万元) ｜30542.40 ｜69094.58 ｜49520.26 ｜7467.04 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0150 ｜-0.7500 ｜-0.5700 ｜-0.5800 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0960 ｜-0.7600 ｜-0.5800 ｜-0.5900 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.2100 ｜1.3500 ｜1.2000 ｜0.7300 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜1.1900 ｜0.7200 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.2600 ｜-45.5300 ｜-47.3300 ｜-78.6300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0253 ｜0.9563 ｜0.9741 ｜0.7367 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.9898 ｜-0.7770 ｜-0.9492 ｜-1.0763 ｜
｜主营业务收入(万元)｜215283.94 ｜883966.43 ｜666007.25 ｜429100.89 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-2887.64 ｜138185.61 ｜21841.34 ｜14170.16 ｜
｜净利润(万元) ｜-29118.67 ｜-177080.25｜-258530.48｜-170177.42｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.1100 ｜0.2400 ｜-0.7500 ｜-0.7230 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0842 ｜0.2300 ｜-0.7600 ｜-0.7150 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.6900 ｜1.5900 ｜1.3500 ｜1.5400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.9446 ｜0.9544 ｜0.9563 ｜0.7363 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.4301 ｜-0.5364 ｜-0.7770 ｜-0.4989 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.2642 ｜0.7982 ｜0.2912 ｜-0.4479 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.0238 ｜-0.0001 ｜0.1016 ｜-0.1693 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜293672.06 ｜1117044.89｜883966.43 ｜1346179.31｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜19922.64 ｜
｜经营费用(万元) ｜5350.67 ｜19784.58 ｜22535.65 ｜32274.75 ｜
｜管理费用(万元) ｜17040.02 ｜55982.11 ｜88652.60 ｜106318.83 ｜
｜财务费用(万元) ｜3401.32 ｜28984.85 ｜63075.24 ｜46177.15 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-14.34 ｜-39.88 ｜-5.68 ｜44.15 ｜
｜营业利润(万元) ｜37639.74 ｜59451.88 ｜-190219.88｜-159637.38｜
｜投资收益(万元) ｜4381.42 ｜-12831.59 ｜138185.61 ｜11330.16 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜4524.58 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜3675.28 ｜24628.02 ｜12814.76 ｜-1653.53 ｜
｜利润总额(万元) ｜41315.01 ｜84079.91 ｜-177405.13｜-145436.18｜
｜所得税(万元) ｜3318.59 ｜-5630.79 ｜1289.96 ｜4172.90 ｜
｜净利润(万元) ｜30542.40 ｜69094.58 ｜-177080.25｜-158708.73｜
｜销售毛利率(%) ｜20.32 ｜17.07 ｜-13.12 ｜1.57 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜1.48 ｜
｜净资产收益率(%) ｜6.30 ｜15.12 ｜-45.53 ｜-46.99 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜2.89 ｜9.07 ｜6.31 ｜8.70 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.71 ｜7.70 ｜6.14 ｜7.44 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.22 ｜0.75 ｜0.47 ｜0.69 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜36.41 ｜26.37 ｜-34.34 ｜8.20 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜185.35 ｜131.25 ｜-19.16 ｜-6735.41 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜204.89 ｜139.02 ｜-11.58 ｜-870.38 ｜
｜净资产增长率(%) ｜39.80 ｜17.52 ｜15.13 ｜-31.85 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-12.65 ｜-19.17 ｜-20.88 ｜16.73 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1318677.41｜1338127.49｜1655451.40｜2092252.18｜
｜负债总额(万元) ｜731480.20 ｜785993.57 ｜1190744.65｜1731100.02｜
｜流动负债(万元) ｜350117.45 ｜329913.51 ｜675829.64 ｜655462.34 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜1075578.81｜
｜货币资金(万元) ｜163398.20 ｜170443.64 ｜180382.42 ｜208068.04 ｜
｜应收帐款(万元) ｜164018.28 ｜179361.23 ｜110625.24 ｜177505.63 ｜
｜其他应收款(万元)｜21461.10 ｜8059.55 ｜17824.74 ｜33052.29 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜484750.33 ｜457057.91 ｜388907.64 ｜337785.91 ｜
｜资产负债率(%) ｜55.4707 ｜58.7383 ｜71.9286 ｜82.7385 ｜
｜股东权益比率(%) ｜36.7603 ｜34.1565 ｜23.4925 ｜16.1446 ｜
｜流动比率(%) ｜1.3238 ｜1.4138 ｜0.6580 ｜0.9634 ｜
｜速动比率(%) ｜1.0875 ｜1.1738 ｜0.4728 ｜0.6705 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜326675.58 ｜1123735.49｜986037.34 ｜1255288.01｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜75876.54 ｜229209.84 ｜83620.60 ｜-98355.86 ｜
｜现金净流量(万元)｜6840.07 ｜-55.42 ｜29197.49 ｜-37191.77 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜226.52 ｜171.86 ｜-185.72 ｜-573.50 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜111.2382 ｜100.5990 ｜111.5469 ｜93.2482 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜61.9726 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜23.4340 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-8986.13 ｜201659.40 ｜-19327.01 ｜-442082.91｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-58896.26 ｜-429320.05｜-33338.39 ｜508777.21 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜应收票据(万元) ｜18299.15 ｜10086.07 ｜81.43 ｜
｜预付账款(万元) ｜12983.36 ｜6162.95 ｜110.67 ｜
｜长期股权投资(万元) ｜62546.69 ｜196796.08 ｜-68.22 ｜
｜在建工程(万元) ｜21417.55 ｜5394.43 ｜297.03 ｜
｜短期借款(万元) ｜57811.60 ｜143538.16 ｜-59.72 ｜
｜预收账款(万元) ｜25545.66 ｜3245.11 ｜687.20 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜69054.98 ｜209379.66 ｜-67.02 ｜
｜其他长期负债(万元) ｜4710.37 ｜14539.11 ｜-67.60 ｜
｜少数股东权益(万元 ｜102446.89 ｜68220.33 ｜50.17 ｜
｜未分配利润(万元) ｜-123498.13 ｜-284225.41 ｜56.55 ｜
｜减:财务费用(万元) ｜3401.32 ｜10941.39 ｜-68.91 ｜
｜营业利润(万元) ｜37639.74 ｜-44098.10 ｜185.35 ｜
｜利润总额(万元) ｜41315.01 ｜-36276.33 ｜213.89 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜326675.58 ｜184466.02 ｜77.09 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜7041.46 ｜28864.51 ｜-75.61 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜334846.91 ｜213393.09 ｜56.92 ｜
｜支付给职工以及为 ｜ ｜ ｜ ｜
｜职工支付的现金(万元)｜21657.28 ｜14177.21 ｜52.76 ｜
｜支付的各项税费(万元)｜8827.77 ｜2061.36 ｜328.25 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜75876.54 ｜23237.29 ｜226.53 ｜
｜收回投资所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜收到的现金(万元) ｜10.29 ｜103665.80 ｜-99.99 ｜
｜投资现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜14088.83 ｜106426.21 ｜-86.76 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜23074.96 ｜11612.44 ｜98.71 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-8986.13 ｜94813.77 ｜-109.48 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜35997.91 ｜83038.72 ｜-56.65 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜36024.41 ｜83038.72 ｜-56.62 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜85948.26 ｜176754.81 ｜-51.37 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜94920.67 ｜190497.12 ｜-50.17 ｜
｜加：财务费用(万元) ｜3401.32 ｜10941.39 ｜-68.91 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 215283.94｜ 19.27｜ -29118.67｜ -42.14｜
｜第二季度 ｜ 253635.29｜ 22.71｜ 36585.71｜ 52.95｜
｜第三季度 ｜ 323690.31｜ 28.98｜ 42053.22｜ 60.86｜
｜第四季度 ｜ 324435.34｜ 29.04｜ 19574.32｜ 28.33｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 241271.84｜ 27.29｜ -46429.65｜ 26.22｜
｜第二季度 ｜ 188403.17｜ 21.31｜ -123747.77｜ 69.88｜
｜第三季度 ｜ 238588.49｜ 26.99｜ -88353.06｜ 49.89｜
｜第四季度 ｜ 215702.93｜ 24.40｜ 81450.23｜ -46.00｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0859｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.0558｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.1356｜ 1.6032｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.6626｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.8908｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.77｜ -0.85｜ -0.60｜ -0.63｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.18｜ 2.22｜ 0.55｜ 0.59｜
｜净利润率 ｜ 0.51｜ 2.17｜ -0.21｜ -0.27｜
｜应收帐款 ｜ -0.63｜ -1.66｜ -1.25｜ -0.35｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.20｜ 0.51｜ -0.31｜ -0.14｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.32｜ -0.67｜ -4.93｜ -0.66｜
｜现金盈利留存率 ｜ 0.20｜ -0.44｜ -1.07｜ -0.40｜
｜留存盈利 ｜ 0.64｜ 2.35｜ -0.21｜ -0.41｜
｜净资产收益率 ｜ 68.33｜ 260.33｜ 62.23｜ 47.20｜
｜投资预警综合指数 ｜ 13.76｜ 52.20｜ 10.60｜ 9.04｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.58｜ 0.56｜ 0.52｜ 0.61｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.58｜ 0.56｜ 0.52｜ 0.61｜
｜支付现金股利 ｜ 0.72｜ 0.76｜ 0.36｜ 1.19｜
｜银行贷款率 ｜ 0.86｜ 0.99｜ ｜ 0.93｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.36｜ 0.47｜ 0.44｜ 0.69｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 4.24｜ 16.07｜ 3.16｜ 2.92｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
