☆财务分析☆ ◇港澳资讯000541 更新日期：2008-04-24◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.1500 ｜0.9100 ｜0.8200 ｜0.6400 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1200 ｜0.2500 ｜0.2200 ｜0.1500 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.9552 ｜6.4100 ｜5.5960 ｜5.4110 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-2.5900 ｜14.1900 ｜14.6300 ｜11.6900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.7817 ｜3.0830 ｜2.3597 ｜2.3597 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0826 ｜1.2368 ｜1.1945 ｜1.0091 ｜
｜主营业务收入(万元)｜37388.82 ｜149607.27 ｜102515.07 ｜69508.52 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-7888.74 ｜32954.90 ｜26380.55 ｜23997.69 ｜
｜净利润(万元) ｜-7183.90 ｜42379.74 ｜38145.30 ｜29468.73 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.3500 ｜0.5700 ｜0.4600 ｜0.3200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1280 ｜0.3700 ｜0.3700 ｜0.2600 ｜
｜每股净资产(元) ｜7.0600 ｜6.7100 ｜6.4000 ｜6.2600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜6.4000 ｜6.2600 ｜
｜净资产收益率(%) ｜4.9000 ｜11.0800 ｜7.1700 ｜5.1700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.3675 ｜3.3675 ｜3.3675 ｜3.3675 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.3676 ｜0.9839 ｜0.7093 ｜0.5743 ｜
｜主营业务收入(万元)｜32956.23 ｜125292.27 ｜88547.72 ｜60233.47 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜1704.84 ｜7301.04 ｜2446.48 ｜1866.39 ｜
｜净利润(万元) ｜12394.26 ｜26657.41 ｜16536.95 ｜11570.75 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.1500 ｜0.9100 ｜0.5700 ｜0.6100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1200 ｜0.2500 ｜0.3700 ｜0.5800 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.9552 ｜6.4100 ｜6.7100 ｜6.4300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.7817 ｜3.0830 ｜3.3675 ｜3.3675 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0826 ｜1.2368 ｜0.9839 ｜0.7404 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.1618 ｜0.1110 ｜1.0445 ｜0.7466 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0668 ｜0.2385 ｜0.1640 ｜-0.2080 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜37388.82 ｜149607.27 ｜125292.27 ｜121381.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜34851.83 ｜
｜经营费用(万元) ｜1338.59 ｜5723.09 ｜3062.32 ｜3099.11 ｜
｜管理费用(万元) ｜1860.34 ｜8360.96 ｜7414.80 ｜7001.17 ｜
｜财务费用(万元) ｜250.65 ｜313.33 ｜-281.83 ｜-672.13 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜28.67 ｜41.21 ｜8.13 ｜11.18 ｜
｜营业利润(万元) ｜-6955.94 ｜49542.53 ｜32209.35 ｜25966.68 ｜
｜投资收益(万元) ｜-7888.74 ｜32954.90 ｜7301.04 ｜663.41 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜45.04 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜84.21 ｜606.52 ｜-110.59 ｜54.88 ｜
｜利润总额(万元) ｜-6871.72 ｜50149.05 ｜32098.76 ｜26730.01 ｜
｜所得税(万元) ｜227.26 ｜7251.46 ｜5310.13 ｜4649.25 ｜
｜净利润(万元) ｜-7183.90 ｜42379.74 ｜26657.41 ｜21958.34 ｜
｜销售毛利率(%) ｜18.66 ｜20.49 ｜25.17 ｜29.50 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜28.71 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-2.59 ｜14.19 ｜11.08 ｜9.53 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.05 ｜4.70 ｜4.45 ｜4.75 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.78 ｜8.98 ｜8.27 ｜6.96 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.11 ｜0.49 ｜0.48 ｜0.48 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜13.45 ｜19.41 ｜3.22 ｜-0.50 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-148.74 ｜53.81 ｜24.04 ｜-11.84 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-157.96 ｜58.98 ｜21.40 ｜-5.14 ｜
｜净资产增长率(%) ｜9.70 ｜24.18 ｜4.38 ｜2.16 ｜
｜总资产增长率(%) ｜9.97 ｜25.76 ｜5.24 ｜1.63 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜311822.40 ｜339298.58 ｜269808.83 ｜256369.72 ｜
｜负债总额(万元) ｜31115.12 ｜37452.16 ｜26619.60 ｜23381.73 ｜
｜流动负债(万元) ｜25584.35 ｜27225.42 ｜26574.60 ｜23336.73 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜45.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜106692.75 ｜109807.84 ｜98691.64 ｜92810.07 ｜
｜应收帐款(万元) ｜20741.75 ｜21351.79 ｜11976.66 ｜18330.36 ｜
｜其他应收款(万元)｜2581.72 ｜4215.64 ｜3887.64 ｜513.00 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜277501.25 ｜298725.31 ｜240561.11 ｜230469.91 ｜
｜资产负债率(%) ｜9.9784 ｜11.0381 ｜9.8660 ｜9.1203 ｜
｜股东权益比率(%) ｜88.9933 ｜88.0420 ｜89.1598 ｜89.8974 ｜
｜流动比率(%) ｜6.7472 ｜6.5832 ｜5.7452 ｜6.1389 ｜
｜速动比率(%) ｜5.5946 ｜5.5424 ｜4.9084 ｜5.2881 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜42072.01 ｜153883.71 ｜160432.84 ｜127745.75 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜7543.41 ｜5172.45 ｜37440.42 ｜26764.45 ｜
｜现金净流量(万元)｜-3115.09 ｜11116.20 ｜5881.57 ｜-7456.80 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜1083.37 ｜-86.18 ｜39.88 ｜12.02 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜112.5257 ｜102.8584 ｜128.0469 ｜105.2436 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜121.8874 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-33.9589 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-10328.11 ｜24008.29 ｜-13591.72 ｜-18563.82 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜- ｜-17192.49 ｜-17567.59 ｜-15411.33 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜在建工程(万元) ｜10178.86 ｜29750.77 ｜-65.79 ｜
｜无形资产(万元) ｜14320.93 ｜9266.93 ｜54.54 ｜
｜应付工资(万元) ｜3614.06 ｜8957.38 ｜-59.65 ｜
｜营业利润(万元) ｜-6955.94 ｜14271.70 ｜-148.74 ｜
｜加:投资收益(万元) ｜-7888.74 ｜1704.84 ｜-562.73 ｜
｜利润总额(万元) ｜-6871.72 ｜14274.75 ｜-148.14 ｜
｜净利润(万元) ｜-7183.90 ｜12394.26 ｜-157.96 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜7543.41 ｜637.45 ｜1083.37 ｜
｜收回投资所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜收到的现金(万元) ｜44913.90 ｜17830.37 ｜151.90 ｜
｜投资现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜45251.04 ｜17834.47 ｜153.73 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-10328.11 ｜-25949.86 ｜60.20 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-3115.09 ｜-25312.59 ｜87.69 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜-7183.90 ｜12394.26 ｜-157.96 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-3115.09 ｜-25312.59 ｜87.69 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 32956.23｜ 22.03｜ 12394.26｜ 29.25｜
｜第二季度 ｜ 36552.29｜ 24.43｜ 17074.47｜ 40.29｜
｜第三季度 ｜ 33006.55｜ 22.06｜ 8676.56｜ 20.47｜
｜第四季度 ｜ 47092.20｜ 31.48｜ 4234.44｜ 9.99｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 30222.57｜ 24.12｜ 5348.24｜ 20.06｜
｜第二季度 ｜ 30252.39｜ 24.15｜ 6222.51｜ 23.34｜
｜第三季度 ｜ 28356.50｜ 22.63｜ 4966.20｜ 18.63｜
｜第四季度 ｜ 36460.80｜ 29.10｜ 10120.46｜ 37.96｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.4715｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.3248｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0849｜ 4.5738｜ 无警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 8.9185｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4796｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.26｜ -0.96｜ -0.35｜ -0.84｜
｜总资产现金回收率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润率 ｜ 0.91｜ 0.97｜ 1.06｜ 1.07｜
｜应收帐款 ｜ -0.59｜ -0.29｜ -0.43｜ -0.44｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.31｜ -0.15｜ 0.02｜ -0.13｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.82｜ -1.03｜ -1.31｜ -0.89｜
｜现金盈利留存率 ｜ -3.22｜ -1.38｜ -1.12｜ -0.65｜
｜留存盈利 ｜ -2.17｜ -2.23｜ -2.06｜ -1.50｜
｜净资产收益率 ｜ 170.00｜ 171.33｜ 173.05｜ 150.50｜
｜投资预警综合指数 ｜ 32.36｜ 33.10｜ 33.47｜ 29.34｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营现金流入利息支出比｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金股利 ｜ 1.15｜ 1.35｜ 1.28｜ 2.93｜
｜银行贷款率 ｜ 0.28｜ 0.29｜ 0.50｜ 0.47｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 1.00｜ 1.00｜ 1.00｜ 1.00｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 9.76｜ 10.07｜ 10.25｜ 9.10｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.1500 ｜0.9100 ｜0.8200 ｜0.6400 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1200 ｜0.2500 ｜0.2200 ｜0.1500 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.9552 ｜6.4100 ｜5.5960 ｜5.4110 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-2.5900 ｜14.1900 ｜14.6300 ｜11.6900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.7817 ｜3.0830 ｜2.3597 ｜2.3597 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0826 ｜1.2368 ｜1.1945 ｜1.0091 ｜
｜主营业务收入(万元)｜37388.82 ｜149607.27 ｜102515.07 ｜69508.52 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-7888.74 ｜32954.90 ｜26380.55 ｜23997.69 ｜
｜净利润(万元) ｜-7183.90 ｜42379.74 ｜38145.30 ｜29468.73 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.3500 ｜0.5700 ｜0.4600 ｜0.3200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1280 ｜0.3700 ｜0.3700 ｜0.2600 ｜
｜每股净资产(元) ｜7.0600 ｜6.7100 ｜6.4000 ｜6.2600 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜6.4000 ｜6.2600 ｜
｜净资产收益率(%) ｜4.9000 ｜11.0800 ｜7.1700 ｜5.1700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.3675 ｜3.3675 ｜3.3675 ｜3.3675 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.3676 ｜0.9839 ｜0.7093 ｜0.5743 ｜
｜主营业务收入(万元)｜32956.23 ｜125292.27 ｜88547.72 ｜60233.47 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜1704.84 ｜7301.04 ｜2446.48 ｜1866.39 ｜
｜净利润(万元) ｜12394.26 ｜26657.41 ｜16536.95 ｜11570.75 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.1500 ｜0.9100 ｜0.5700 ｜0.6100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.1200 ｜0.2500 ｜0.3700 ｜0.5800 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.9552 ｜6.4100 ｜6.7100 ｜6.4300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.7817 ｜3.0830 ｜3.3675 ｜3.3675 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.0826 ｜1.2368 ｜0.9839 ｜0.7404 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.1618 ｜0.1110 ｜1.0445 ｜0.7466 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0668 ｜0.2385 ｜0.1640 ｜-0.2080 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜37388.82 ｜149607.27 ｜125292.27 ｜121381.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜34851.83 ｜
｜经营费用(万元) ｜1338.59 ｜5723.09 ｜3062.32 ｜3099.11 ｜
｜管理费用(万元) ｜1860.34 ｜8360.96 ｜7414.80 ｜7001.17 ｜
｜财务费用(万元) ｜250.65 ｜313.33 ｜-281.83 ｜-672.13 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜28.67 ｜41.21 ｜8.13 ｜11.18 ｜
｜营业利润(万元) ｜-6955.94 ｜49542.53 ｜32209.35 ｜25966.68 ｜
｜投资收益(万元) ｜-7888.74 ｜32954.90 ｜7301.04 ｜663.41 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜45.04 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜84.21 ｜606.52 ｜-110.59 ｜54.88 ｜
｜利润总额(万元) ｜-6871.72 ｜50149.05 ｜32098.76 ｜26730.01 ｜
｜所得税(万元) ｜227.26 ｜7251.46 ｜5310.13 ｜4649.25 ｜
｜净利润(万元) ｜-7183.90 ｜42379.74 ｜26657.41 ｜21958.34 ｜
｜销售毛利率(%) ｜18.66 ｜20.49 ｜25.17 ｜29.50 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜28.71 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-2.59 ｜14.19 ｜11.08 ｜9.53 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.05 ｜4.70 ｜4.45 ｜4.75 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.78 ｜8.98 ｜8.27 ｜6.96 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.11 ｜0.49 ｜0.48 ｜0.48 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜13.45 ｜19.41 ｜3.22 ｜-0.50 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-148.74 ｜53.81 ｜24.04 ｜-11.84 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-157.96 ｜58.98 ｜21.40 ｜-5.14 ｜
｜净资产增长率(%) ｜9.70 ｜24.18 ｜4.38 ｜2.16 ｜
｜总资产增长率(%) ｜9.97 ｜25.76 ｜5.24 ｜1.63 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜311822.40 ｜339298.58 ｜269808.83 ｜256369.72 ｜
｜负债总额(万元) ｜31115.12 ｜37452.16 ｜26619.60 ｜23381.73 ｜
｜流动负债(万元) ｜25584.35 ｜27225.42 ｜26574.60 ｜23336.73 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜45.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜106692.75 ｜109807.84 ｜98691.64 ｜92810.07 ｜
｜应收帐款(万元) ｜20741.75 ｜21351.79 ｜11976.66 ｜18330.36 ｜
｜其他应收款(万元)｜2581.72 ｜4215.64 ｜3887.64 ｜513.00 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜277501.25 ｜298725.31 ｜240561.11 ｜230469.91 ｜
｜资产负债率(%) ｜9.9784 ｜11.0381 ｜9.8660 ｜9.1203 ｜
｜股东权益比率(%) ｜88.9933 ｜88.0420 ｜89.1598 ｜89.8974 ｜
｜流动比率(%) ｜6.7472 ｜6.5832 ｜5.7452 ｜6.1389 ｜
｜速动比率(%) ｜5.5946 ｜5.5424 ｜4.9084 ｜5.2881 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜42072.01 ｜153883.71 ｜160432.84 ｜127745.75 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜7543.41 ｜5172.45 ｜37440.42 ｜26764.45 ｜
｜现金净流量(万元)｜-3115.09 ｜11116.20 ｜5881.57 ｜-7456.80 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜1083.37 ｜-86.18 ｜39.88 ｜12.02 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜112.5257 ｜102.8584 ｜128.0469 ｜105.2436 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜121.8874 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-33.9589 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-10328.11 ｜24008.29 ｜-13591.72 ｜-18563.82 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜- ｜-17192.49 ｜-17567.59 ｜-15411.33 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜在建工程(万元) ｜10178.86 ｜29750.77 ｜-65.79 ｜
｜无形资产(万元) ｜14320.93 ｜9266.93 ｜54.54 ｜
｜应付工资(万元) ｜3614.06 ｜8957.38 ｜-59.65 ｜
｜营业利润(万元) ｜-6955.94 ｜14271.70 ｜-148.74 ｜
｜加:投资收益(万元) ｜-7888.74 ｜1704.84 ｜-562.73 ｜
｜利润总额(万元) ｜-6871.72 ｜14274.75 ｜-148.14 ｜
｜净利润(万元) ｜-7183.90 ｜12394.26 ｜-157.96 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜7543.41 ｜637.45 ｜1083.37 ｜
｜收回投资所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜收到的现金(万元) ｜44913.90 ｜17830.37 ｜151.90 ｜
｜投资现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜45251.04 ｜17834.47 ｜153.73 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-10328.11 ｜-25949.86 ｜60.20 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-3115.09 ｜-25312.59 ｜87.69 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜-7183.90 ｜12394.26 ｜-157.96 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-3115.09 ｜-25312.59 ｜87.69 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 32956.23｜ 22.03｜ 12394.26｜ 29.25｜
｜第二季度 ｜ 36552.29｜ 24.43｜ 17074.47｜ 40.29｜
｜第三季度 ｜ 33006.55｜ 22.06｜ 8676.56｜ 20.47｜
｜第四季度 ｜ 47092.20｜ 31.48｜ 4234.44｜ 9.99｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 30222.57｜ 24.12｜ 5348.24｜ 20.06｜
｜第二季度 ｜ 30252.39｜ 24.15｜ 6222.51｜ 23.34｜
｜第三季度 ｜ 28356.50｜ 22.63｜ 4966.20｜ 18.63｜
｜第四季度 ｜ 36460.80｜ 29.10｜ 10120.46｜ 37.96｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.4715｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.3248｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0849｜ 4.5738｜ 无警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 8.9185｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.4796｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.26｜ -0.96｜ -0.35｜ -0.84｜
｜总资产现金回收率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润率 ｜ 0.91｜ 0.97｜ 1.06｜ 1.07｜
｜应收帐款 ｜ -0.59｜ -0.29｜ -0.43｜ -0.44｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.31｜ -0.15｜ 0.02｜ -0.13｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.82｜ -1.03｜ -1.31｜ -0.89｜
｜现金盈利留存率 ｜ -3.22｜ -1.38｜ -1.12｜ -0.65｜
｜留存盈利 ｜ -2.17｜ -2.23｜ -2.06｜ -1.50｜
｜净资产收益率 ｜ 170.00｜ 171.33｜ 173.05｜ 150.50｜
｜投资预警综合指数 ｜ 32.36｜ 33.10｜ 33.47｜ 29.34｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营现金流入利息支出比｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金股利 ｜ 1.15｜ 1.35｜ 1.28｜ 2.93｜
｜银行贷款率 ｜ 0.28｜ 0.29｜ 0.50｜ 0.47｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 1.00｜ 1.00｜ 1.00｜ 1.00｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 9.76｜ 10.07｜ 10.25｜ 9.10｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
