☆财务分析☆ ◇港澳资讯000505 更新日期：2008-04-26◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0600 ｜-0.0700 ｜-0.0160 ｜-0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0600 ｜-0.0800 ｜-0.0160 ｜-0.0110 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.4000 ｜0.4600 ｜0.5160 ｜0.5220 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-14.7300 ｜-15.9400 ｜-3.0800 ｜-1.8570 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7833 ｜0.7833 ｜0.7833 ｜0.7833 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.6511 ｜-1.5923 ｜-1.5351 ｜-1.5289 ｜
｜主营业务收入(万元)｜2133.56 ｜15371.61 ｜13679.62 ｜7934.73 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜36.57 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜-2512.06 ｜-3120.00 ｜-678.64 ｜-413.73 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0080 ｜0.1400 ｜0.0480 ｜-0.0550 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0080 ｜0.0200 ｜- ｜-0.0599 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.5230 ｜0.5300 ｜0.4300 ｜0.1300 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.4100 ｜0.0700 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.5700 ｜25.7100 ｜10.9600 ｜-40.8211 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7833 ｜0.7833 ｜0.7754 ｜0.7592 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.5274 ｜-1.5192 ｜-1.5696 ｜-1.8824 ｜
｜主营业务收入(万元)｜3833.60 ｜49915.44 ｜40819.91 ｜1631.85 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜533.32 ｜-4.73 ｜-319.45 ｜
｜净利润(万元) ｜-351.57 ｜5832.62 ｜1944.94 ｜-2118.84 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0600 ｜-0.0700 ｜0.1400 ｜-0.2117 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0600 ｜-0.0800 ｜0.0200 ｜-0.2242 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.4000 ｜0.4600 ｜0.5300 ｜0.1900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7833 ｜0.7833 ｜0.7833 ｜0.7592 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.6511 ｜-1.5923 ｜-1.5192 ｜-1.8274 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.1104 ｜-0.0500 ｜0.3226 ｜-0.1392 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0216 ｜0.1993 ｜-0.0053 ｜0.0292 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜2133.56 ｜15371.61 ｜49915.44 ｜2858.54 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜86.69 ｜
｜经营费用(万元) ｜219.82 ｜529.93 ｜2325.64 ｜13.77 ｜
｜管理费用(万元) ｜2168.60 ｜2782.47 ｜1593.70 ｜3217.29 ｜
｜财务费用(万元) ｜740.15 ｜1764.86 ｜1668.30 ｜1849.12 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜133.83 ｜-9.13 ｜9.98 ｜11.57 ｜
｜营业利润(万元) ｜-2519.18 ｜-1874.86 ｜8340.83 ｜-4996.18 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜36.57 ｜533.32 ｜-3744.27 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-46.41 ｜13.27 ｜5.03 ｜91.64 ｜
｜利润总额(万元) ｜-2565.59 ｜-1861.59 ｜8345.86 ｜-8648.81 ｜
｜所得税(万元) ｜1.68 ｜1174.77 ｜1752.09 ｜3.66 ｜
｜净利润(万元) ｜-2512.06 ｜-3120.00 ｜5832.62 ｜-7993.71 ｜
｜销售毛利率(%) ｜34.22 ｜32.51 ｜28.12 ｜6.80 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜3.03 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-14.73 ｜-15.94 ｜25.71 ｜-111.14 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.05 ｜0.35 ｜0.93 ｜0.07 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜7.37 ｜64.67 ｜207.54 ｜9.62 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.02 ｜0.18 ｜0.63 ｜0.04 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-44.35 ｜-69.20 ｜1646.19 ｜15.49 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-1654.55 ｜-122.48 ｜266.94 ｜-14.69 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-614.52 ｜-153.49 ｜172.97 ｜22.76 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-23.64 ｜-13.75 ｜215.45 ｜-54.30 ｜
｜总资产增长率(%) ｜28.50 ｜26.76 ｜-12.92 ｜28.09 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜95615.79 ｜93916.72 ｜74091.05 ｜85086.69 ｜
｜负债总额(万元) ｜77164.78 ｜72898.44 ｜50036.40 ｜77284.41 ｜
｜流动负债(万元) ｜60464.78 ｜61198.44 ｜35136.40 ｜63784.41 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜13500.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜10170.79 ｜11093.34 ｜2584.89 ｜2779.04 ｜
｜应收帐款(万元) ｜321.95 ｜257.42 ｜217.94 ｜263.07 ｜
｜其他应收款(万元)｜9457.18 ｜9595.38 ｜4538.04 ｜4735.25 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜17056.97 ｜19569.03 ｜22689.03 ｜7192.48 ｜
｜资产负债率(%) ｜80.7029 ｜77.6202 ｜67.5336 ｜90.8302 ｜
｜股东权益比率(%) ｜17.8390 ｜20.8365 ｜30.6231 ｜8.4531 ｜
｜流动比率(%) ｜0.8814 ｜0.8507 ｜1.2567 ｜0.9536 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3705 ｜0.3821 ｜0.3758 ｜0.2354 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜2740.55 ｜14673.59 ｜37605.05 ｜16654.69 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-4712.21 ｜-2134.40 ｜13768.04 ｜-5258.48 ｜
｜现金净流量(万元)｜-922.55 ｜8508.45 ｜-230.16 ｜1103.25 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-1439.80 ｜-115.52 ｜-361.82 ｜-34.00 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜128.4494 ｜95.4590 ｜75.3375 ｜582.6292 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜65.7827 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-13.8015 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1883.38 ｜-3706.81 ｜-4713.84 ｜-3723.54 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜5673.04 ｜14349.66 ｜-9284.36 ｜10085.27 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜10170.79 ｜2074.63 ｜390.25 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜28993.96 ｜1627.98 ｜1680.98 ｜
｜在建工程(万元) ｜- ｜17334.59 ｜-100.00 ｜
｜其他应付款(万元) ｜46230.33 ｜29405.96 ｜57.21 ｜
｜长期借款(万元) ｜16700.00 ｜2200.00 ｜659.09 ｜
｜负债合计(万元) ｜77164.78 ｜50645.75 ｜52.36 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜7404.00 ｜15340.00 ｜-51.73 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜7404.00 ｜15340.00 ｜-51.73 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜1350.00 ｜14734.50 ｜-90.84 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜1730.96 ｜14935.71 ｜-88.41 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜5673.04 ｜404.29 ｜1303.19 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜10170.79 ｜2074.63 ｜390.25 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜11093.34 ｜2584.89 ｜329.16 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 3833.60｜ 24.94｜ -351.57｜ 11.27｜
｜第二季度 ｜ 4101.13｜ 26.68｜ -62.16｜ 1.99｜
｜第三季度 ｜ 5744.89｜ 37.37｜ -264.91｜ 8.49｜
｜第四季度 ｜ 1691.99｜ 11.01｜ -2441.36｜ 78.25｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 1068.83｜ 2.14｜ -1235.75｜ -21.19｜
｜第二季度 ｜ 767.36｜ 1.54｜ -883.08｜ -15.14｜
｜第三季度 ｜ 39341.80｜ 78.82｜ 4063.78｜ 69.67｜
｜第四季度 ｜ 8737.45｜ 17.50｜ 3887.68｜ 66.65｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0749｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.6175｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0763｜ -0.6321｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.2210｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.0892｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.16｜ -0.72｜ 2.32｜ -0.85｜
｜总资产现金回收率 ｜ -1.97｜ -1.14｜ -1.18｜ -1.27｜
｜净利润率 ｜ -7.88｜ -0.94｜ -6.33｜ -2.55｜
｜应收帐款 ｜ 0.76｜ 0.67｜ 0.25｜ 0.44｜
｜经营预警综合指数 ｜ -2.06｜ -0.61｜ -0.87｜ -1.06｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -3.76｜ -1.04｜ -2.19｜ -1.06｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ -2.00｜ -2.00｜ -2.00｜
｜留存盈利 ｜ -7.88｜ -0.94｜ -6.33｜ -2.55｜
｜净资产收益率 ｜ -1096.99｜ 9.82｜ -912.67｜ -164.11｜
｜投资预警综合指数 ｜ -222.70｜ 0.86｜ -185.06｜ -34.25｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -1.60｜ -0.17｜ -0.60｜ -0.38｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -1.60｜ -0.17｜ -0.60｜ -0.38｜
｜支付现金股利 ｜ 2.49｜ 11.69｜ 6.42｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -5.97｜ 0.28｜ -1.77｜ -1.66｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -67.91｜ 1.07｜ -55.45｜ -10.74｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜ 重警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0600 ｜-0.0700 ｜-0.0160 ｜-0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0600 ｜-0.0800 ｜-0.0160 ｜-0.0110 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.4000 ｜0.4600 ｜0.5160 ｜0.5220 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-14.7300 ｜-15.9400 ｜-3.0800 ｜-1.8570 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7833 ｜0.7833 ｜0.7833 ｜0.7833 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.6511 ｜-1.5923 ｜-1.5351 ｜-1.5289 ｜
｜主营业务收入(万元)｜2133.56 ｜15371.61 ｜13679.62 ｜7934.73 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜36.57 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜-2512.06 ｜-3120.00 ｜-678.64 ｜-413.73 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0080 ｜0.1400 ｜0.0480 ｜-0.0550 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0080 ｜0.0200 ｜- ｜-0.0599 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.5230 ｜0.5300 ｜0.4300 ｜0.1300 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.4100 ｜0.0700 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.5700 ｜25.7100 ｜10.9600 ｜-40.8211 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7833 ｜0.7833 ｜0.7754 ｜0.7592 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.5274 ｜-1.5192 ｜-1.5696 ｜-1.8824 ｜
｜主营业务收入(万元)｜3833.60 ｜49915.44 ｜40819.91 ｜1631.85 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜533.32 ｜-4.73 ｜-319.45 ｜
｜净利润(万元) ｜-351.57 ｜5832.62 ｜1944.94 ｜-2118.84 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0600 ｜-0.0700 ｜0.1400 ｜-0.2117 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0600 ｜-0.0800 ｜0.0200 ｜-0.2242 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.4000 ｜0.4600 ｜0.5300 ｜0.1900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.7833 ｜0.7833 ｜0.7833 ｜0.7592 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.6511 ｜-1.5923 ｜-1.5192 ｜-1.8274 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.1104 ｜-0.0500 ｜0.3226 ｜-0.1392 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0216 ｜0.1993 ｜-0.0053 ｜0.0292 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜2133.56 ｜15371.61 ｜49915.44 ｜2858.54 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜86.69 ｜
｜经营费用(万元) ｜219.82 ｜529.93 ｜2325.64 ｜13.77 ｜
｜管理费用(万元) ｜2168.60 ｜2782.47 ｜1593.70 ｜3217.29 ｜
｜财务费用(万元) ｜740.15 ｜1764.86 ｜1668.30 ｜1849.12 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜133.83 ｜-9.13 ｜9.98 ｜11.57 ｜
｜营业利润(万元) ｜-2519.18 ｜-1874.86 ｜8340.83 ｜-4996.18 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜36.57 ｜533.32 ｜-3744.27 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-46.41 ｜13.27 ｜5.03 ｜91.64 ｜
｜利润总额(万元) ｜-2565.59 ｜-1861.59 ｜8345.86 ｜-8648.81 ｜
｜所得税(万元) ｜1.68 ｜1174.77 ｜1752.09 ｜3.66 ｜
｜净利润(万元) ｜-2512.06 ｜-3120.00 ｜5832.62 ｜-7993.71 ｜
｜销售毛利率(%) ｜34.22 ｜32.51 ｜28.12 ｜6.80 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜3.03 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-14.73 ｜-15.94 ｜25.71 ｜-111.14 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.05 ｜0.35 ｜0.93 ｜0.07 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜7.37 ｜64.67 ｜207.54 ｜9.62 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.02 ｜0.18 ｜0.63 ｜0.04 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-44.35 ｜-69.20 ｜1646.19 ｜15.49 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-1654.55 ｜-122.48 ｜266.94 ｜-14.69 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-614.52 ｜-153.49 ｜172.97 ｜22.76 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-23.64 ｜-13.75 ｜215.45 ｜-54.30 ｜
｜总资产增长率(%) ｜28.50 ｜26.76 ｜-12.92 ｜28.09 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜95615.79 ｜93916.72 ｜74091.05 ｜85086.69 ｜
｜负债总额(万元) ｜77164.78 ｜72898.44 ｜50036.40 ｜77284.41 ｜
｜流动负债(万元) ｜60464.78 ｜61198.44 ｜35136.40 ｜63784.41 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜13500.00 ｜
｜货币资金(万元) ｜10170.79 ｜11093.34 ｜2584.89 ｜2779.04 ｜
｜应收帐款(万元) ｜321.95 ｜257.42 ｜217.94 ｜263.07 ｜
｜其他应收款(万元)｜9457.18 ｜9595.38 ｜4538.04 ｜4735.25 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜17056.97 ｜19569.03 ｜22689.03 ｜7192.48 ｜
｜资产负债率(%) ｜80.7029 ｜77.6202 ｜67.5336 ｜90.8302 ｜
｜股东权益比率(%) ｜17.8390 ｜20.8365 ｜30.6231 ｜8.4531 ｜
｜流动比率(%) ｜0.8814 ｜0.8507 ｜1.2567 ｜0.9536 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3705 ｜0.3821 ｜0.3758 ｜0.2354 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜2740.55 ｜14673.59 ｜37605.05 ｜16654.69 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-4712.21 ｜-2134.40 ｜13768.04 ｜-5258.48 ｜
｜现金净流量(万元)｜-922.55 ｜8508.45 ｜-230.16 ｜1103.25 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-1439.80 ｜-115.52 ｜-361.82 ｜-34.00 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜128.4494 ｜95.4590 ｜75.3375 ｜582.6292 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜65.7827 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-13.8015 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1883.38 ｜-3706.81 ｜-4713.84 ｜-3723.54 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜5673.04 ｜14349.66 ｜-9284.36 ｜10085.27 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜10170.79 ｜2074.63 ｜390.25 ｜
｜固定资产净额(万元) ｜28993.96 ｜1627.98 ｜1680.98 ｜
｜在建工程(万元) ｜- ｜17334.59 ｜-100.00 ｜
｜其他应付款(万元) ｜46230.33 ｜29405.96 ｜57.21 ｜
｜长期借款(万元) ｜16700.00 ｜2200.00 ｜659.09 ｜
｜负债合计(万元) ｜77164.78 ｜50645.75 ｜52.36 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜7404.00 ｜15340.00 ｜-51.73 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜7404.00 ｜15340.00 ｜-51.73 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜1350.00 ｜14734.50 ｜-90.84 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜1730.96 ｜14935.71 ｜-88.41 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜5673.04 ｜404.29 ｜1303.19 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜10170.79 ｜2074.63 ｜390.25 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜11093.34 ｜2584.89 ｜329.16 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 3833.60｜ 24.94｜ -351.57｜ 11.27｜
｜第二季度 ｜ 4101.13｜ 26.68｜ -62.16｜ 1.99｜
｜第三季度 ｜ 5744.89｜ 37.37｜ -264.91｜ 8.49｜
｜第四季度 ｜ 1691.99｜ 11.01｜ -2441.36｜ 78.25｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 1068.83｜ 2.14｜ -1235.75｜ -21.19｜
｜第二季度 ｜ 767.36｜ 1.54｜ -883.08｜ -15.14｜
｜第三季度 ｜ 39341.80｜ 78.82｜ 4063.78｜ 69.67｜
｜第四季度 ｜ 8737.45｜ 17.50｜ 3887.68｜ 66.65｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0749｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.6175｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ -0.0763｜ -0.6321｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.2210｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.0892｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.16｜ -0.72｜ 2.32｜ -0.85｜
｜总资产现金回收率 ｜ -1.97｜ -1.14｜ -1.18｜ -1.27｜
｜净利润率 ｜ -7.88｜ -0.94｜ -6.33｜ -2.55｜
｜应收帐款 ｜ 0.76｜ 0.67｜ 0.25｜ 0.44｜
｜经营预警综合指数 ｜ -2.06｜ -0.61｜ -0.87｜ -1.06｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -3.76｜ -1.04｜ -2.19｜ -1.06｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.00｜ -2.00｜ -2.00｜ -2.00｜
｜留存盈利 ｜ -7.88｜ -0.94｜ -6.33｜ -2.55｜
｜净资产收益率 ｜ -1096.99｜ 9.82｜ -912.67｜ -164.11｜
｜投资预警综合指数 ｜ -222.70｜ 0.86｜ -185.06｜ -34.25｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -1.60｜ -0.17｜ -0.60｜ -0.38｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -1.60｜ -0.17｜ -0.60｜ -0.38｜
｜支付现金股利 ｜ 2.49｜ 11.69｜ 6.42｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -5.97｜ 0.28｜ -1.77｜ -1.66｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -67.91｜ 1.07｜ -55.45｜ -10.74｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜ 重警 ｜ 重警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
