☆财务分析☆ ◇港澳资讯000426 更新日期：2008-04-25◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0100 ｜0.0200 ｜0.0150 ｜0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0255 ｜-0.2400 ｜-0.0070 ｜-0.0100 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.4600 ｜3.4500 ｜3.4500 ｜3.4500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1900 ｜0.4400 ｜0.4380 ｜0.3200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3747 ｜1.3747 ｜1.3843 ｜1.3843 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8530 ｜0.8463 ｜0.7499 ｜0.7460 ｜
｜主营业务收入(万元)｜13920.52 ｜54227.33 ｜32542.28 ｜27365.52 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-0.76 ｜833.08 ｜810.97 ｜38.79 ｜
｜净利润(万元) ｜256.03 ｜579.26 ｜575.61 ｜425.95 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0100 ｜0.0500 ｜0.0300 ｜0.0300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0330 ｜-0.1500 ｜0.0300 ｜0.0200 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.7900 ｜3.7800 ｜3.7700 ｜3.7700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.7200 ｜3.7300 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1900 ｜1.2700 ｜0.8600 ｜0.8100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.6227 ｜1.6227 ｜1.6266 ｜1.6266 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8155 ｜0.8083 ｜0.8121 ｜0.8102 ｜
｜主营业务收入(万元)｜15714.56 ｜50476.79 ｜30904.09 ｜25470.68 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜21.00 ｜1042.90 ｜41.25 ｜25.51 ｜
｜净利润(万元) ｜248.82 ｜1661.11 ｜1115.70 ｜1060.89 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0100 ｜0.0200 ｜0.0500 ｜0.0900 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0255 ｜-0.2400 ｜-0.1500 ｜-0.2700 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.4600 ｜3.4500 ｜3.7800 ｜4.8600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3747 ｜1.3747 ｜1.6227 ｜2.4145 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8530 ｜0.8463 ｜0.8083 ｜1.0138 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0202 ｜0.3545 ｜0.8436 ｜0.5447 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0351 ｜-0.0790 ｜-0.3949 ｜-0.0860 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜13920.52 ｜54227.33 ｜50476.79 ｜37925.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜4243.54 ｜
｜经营费用(万元) ｜173.46 ｜769.93 ｜669.16 ｜783.66 ｜
｜管理费用(万元) ｜1492.16 ｜5021.20 ｜3958.68 ｜3360.79 ｜
｜财务费用(万元) ｜1955.51 ｜7807.91 ｜7111.54 ｜7043.46 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜11.03 ｜15.84 ｜4.92 ｜19.29 ｜
｜营业利润(万元) ｜-1300.78 ｜-8874.28 ｜-1875.24 ｜-6603.96 ｜
｜投资收益(万元) ｜-0.76 ｜833.08 ｜1042.90 ｜1948.32 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜7321.46 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜1478.88 ｜10727.39 ｜5037.39 ｜-20.91 ｜
｜利润总额(万元) ｜178.10 ｜1853.11 ｜3162.15 ｜2644.92 ｜
｜所得税(万元) ｜- ｜948.38 ｜934.01 ｜153.22 ｜
｜净利润(万元) ｜256.03 ｜579.26 ｜1661.11 ｜2379.53 ｜
｜销售毛利率(%) ｜17.76 ｜11.52 ｜19.47 ｜12.41 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜11.19 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.19 ｜0.44 ｜1.27 ｜1.84 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.90 ｜4.06 ｜2.75 ｜0.93 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.79 ｜3.54 ｜4.48 ｜4.99 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.05 ｜0.21 ｜0.19 ｜0.13 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-11.42 ｜7.43 ｜33.10 ｜23.57 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-51.73 ｜-373.23 ｜71.60 ｜-642.26 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜2.90 ｜-65.13 ｜-30.19 ｜25.94 ｜
｜净资产增长率(%) ｜0.42 ｜0.42 ｜1.19 ｜2.10 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-6.38 ｜-7.15 ｜4.77 ｜-18.73 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜254684.83 ｜252863.43 ｜272339.70 ｜259947.66 ｜
｜负债总额(万元) ｜119449.00 ｜117800.61 ｜135291.77 ｜125035.71 ｜
｜流动负债(万元) ｜48810.75 ｜47204.61 ｜62408.52 ｜56304.78 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜68729.90 ｜
｜货币资金(万元) ｜3596.89 ｜4933.55 ｜7944.21 ｜21612.21 ｜
｜应收帐款(万元) ｜19300.80 ｜16128.52 ｜14527.48 ｜7989.58 ｜
｜其他应收款(万元)｜4780.52 ｜4008.81 ｜4937.23 ｜12943.18 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜131648.61 ｜131392.59 ｜130843.77 ｜129305.08 ｜
｜资产负债率(%) ｜46.9007 ｜46.5866 ｜49.6775 ｜48.1003 ｜
｜股东权益比率(%) ｜51.6907 ｜51.9618 ｜48.0443 ｜49.7427 ｜
｜流动比率(%) ｜1.0493 ｜1.0143 ｜1.0112 ｜1.1963 ｜
｜速动比率(%) ｜0.9304 ｜0.8826 ｜0.7318 ｜0.9817 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜3977.64 ｜49691.49 ｜58033.93 ｜44266.89 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜769.77 ｜13497.99 ｜29197.74 ｜14501.27 ｜
｜现金净流量(万元)｜-1336.67 ｜-3010.65 ｜-13668.00 ｜-2291.08 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜57.51 ｜-53.77 ｜101.34 ｜-1.01 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜28.5739 ｜91.6355 ｜114.9715 ｜116.7220 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜609.4178 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-96.2829 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-502.21 ｜-5176.18 ｜-36907.34 ｜-5701.99 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1604.22 ｜-11332.46 ｜-5958.40 ｜-11090.36 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜存货(万元) ｜5803.36 ｜16902.94 ｜-65.67 ｜
｜预收账款(万元) ｜4812.35 ｜11013.13 ｜-56.30 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜910.00 ｜7040.00 ｜-87.07 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜910.00 ｜7060.00 ｜-87.11 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 15714.56｜ 28.98｜ 248.82｜ 42.95｜
｜第二季度 ｜ 11650.96｜ 21.49｜ 177.13｜ 30.58｜
｜第三季度 ｜ 5176.76｜ 9.55｜ 149.66｜ 25.84｜
｜第四季度 ｜ 21685.05｜ 39.99｜ 3.65｜ 0.63｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 13075.57｜ 25.90｜ 436.75｜ 26.29｜
｜第二季度 ｜ 12506.92｜ 24.78｜ 624.14｜ 37.57｜
｜第三季度 ｜ 5586.38｜ 11.07｜ 54.81｜ 3.30｜
｜第四季度 ｜ 19307.93｜ 38.25｜ 545.41｜ 32.83｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0094｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1619｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0335｜ 0.9292｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.1021｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.2186｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.78｜ 0.42｜ 0.21｜ -1.01｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.57｜ -0.44｜ -0.08｜ -5.05｜
｜净利润率 ｜ -0.71｜ -0.06｜ 0.44｜ 0.54｜
｜应收帐款 ｜ 0.36｜ 0.78｜ -0.53｜ -0.49｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.47｜ 0.14｜ 0.02｜ -1.81｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.79｜ -1.98｜ -2.15｜ -0.99｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.32｜ -2.13｜ -1.90｜ -0.35｜
｜留存盈利 ｜ -0.71｜ -0.06｜ 0.44｜ 0.63｜
｜净资产收益率 ｜ 23.83｜ 75.67｜ 106.33｜ 101.65｜
｜投资预警综合指数 ｜ 4.29｜ 13.89｜ 20.14｜ 20.06｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.58｜ -0.45｜ 0.05｜ 0.09｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.58｜ -0.45｜ 0.05｜ 0.09｜
｜支付现金股利 ｜ -2.37｜ -0.38｜ -0.63｜ 0.91｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.69｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -1.34｜ -2.26｜ -0.44｜ -0.33｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 0.75｜ 4.01｜ 5.97｜ 5.41｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0100 ｜0.0200 ｜0.0150 ｜0.0100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0255 ｜-0.2400 ｜-0.0070 ｜-0.0100 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.4600 ｜3.4500 ｜3.4500 ｜3.4500 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1900 ｜0.4400 ｜0.4380 ｜0.3200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3747 ｜1.3747 ｜1.3843 ｜1.3843 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8530 ｜0.8463 ｜0.7499 ｜0.7460 ｜
｜主营业务收入(万元)｜13920.52 ｜54227.33 ｜32542.28 ｜27365.52 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-0.76 ｜833.08 ｜810.97 ｜38.79 ｜
｜净利润(万元) ｜256.03 ｜579.26 ｜575.61 ｜425.95 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0100 ｜0.0500 ｜0.0300 ｜0.0300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0330 ｜-0.1500 ｜0.0300 ｜0.0200 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.7900 ｜3.7800 ｜3.7700 ｜3.7700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜3.7200 ｜3.7300 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1900 ｜1.2700 ｜0.8600 ｜0.8100 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.6227 ｜1.6227 ｜1.6266 ｜1.6266 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8155 ｜0.8083 ｜0.8121 ｜0.8102 ｜
｜主营业务收入(万元)｜15714.56 ｜50476.79 ｜30904.09 ｜25470.68 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜21.00 ｜1042.90 ｜41.25 ｜25.51 ｜
｜净利润(万元) ｜248.82 ｜1661.11 ｜1115.70 ｜1060.89 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0100 ｜0.0200 ｜0.0500 ｜0.0900 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0255 ｜-0.2400 ｜-0.1500 ｜-0.2700 ｜
｜每股净资产(元) ｜3.4600 ｜3.4500 ｜3.7800 ｜4.8600 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.3747 ｜1.3747 ｜1.6227 ｜2.4145 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.8530 ｜0.8463 ｜0.8083 ｜1.0138 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0202 ｜0.3545 ｜0.8436 ｜0.5447 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0351 ｜-0.0790 ｜-0.3949 ｜-0.0860 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜13920.52 ｜54227.33 ｜50476.79 ｜37925.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜4243.54 ｜
｜经营费用(万元) ｜173.46 ｜769.93 ｜669.16 ｜783.66 ｜
｜管理费用(万元) ｜1492.16 ｜5021.20 ｜3958.68 ｜3360.79 ｜
｜财务费用(万元) ｜1955.51 ｜7807.91 ｜7111.54 ｜7043.46 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜11.03 ｜15.84 ｜4.92 ｜19.29 ｜
｜营业利润(万元) ｜-1300.78 ｜-8874.28 ｜-1875.24 ｜-6603.96 ｜
｜投资收益(万元) ｜-0.76 ｜833.08 ｜1042.90 ｜1948.32 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜7321.46 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜1478.88 ｜10727.39 ｜5037.39 ｜-20.91 ｜
｜利润总额(万元) ｜178.10 ｜1853.11 ｜3162.15 ｜2644.92 ｜
｜所得税(万元) ｜- ｜948.38 ｜934.01 ｜153.22 ｜
｜净利润(万元) ｜256.03 ｜579.26 ｜1661.11 ｜2379.53 ｜
｜销售毛利率(%) ｜17.76 ｜11.52 ｜19.47 ｜12.41 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜11.19 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.19 ｜0.44 ｜1.27 ｜1.84 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜1.90 ｜4.06 ｜2.75 ｜0.93 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.79 ｜3.54 ｜4.48 ｜4.99 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.05 ｜0.21 ｜0.19 ｜0.13 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-11.42 ｜7.43 ｜33.10 ｜23.57 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-51.73 ｜-373.23 ｜71.60 ｜-642.26 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜2.90 ｜-65.13 ｜-30.19 ｜25.94 ｜
｜净资产增长率(%) ｜0.42 ｜0.42 ｜1.19 ｜2.10 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-6.38 ｜-7.15 ｜4.77 ｜-18.73 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜254684.83 ｜252863.43 ｜272339.70 ｜259947.66 ｜
｜负债总额(万元) ｜119449.00 ｜117800.61 ｜135291.77 ｜125035.71 ｜
｜流动负债(万元) ｜48810.75 ｜47204.61 ｜62408.52 ｜56304.78 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜68729.90 ｜
｜货币资金(万元) ｜3596.89 ｜4933.55 ｜7944.21 ｜21612.21 ｜
｜应收帐款(万元) ｜19300.80 ｜16128.52 ｜14527.48 ｜7989.58 ｜
｜其他应收款(万元)｜4780.52 ｜4008.81 ｜4937.23 ｜12943.18 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜131648.61 ｜131392.59 ｜130843.77 ｜129305.08 ｜
｜资产负债率(%) ｜46.9007 ｜46.5866 ｜49.6775 ｜48.1003 ｜
｜股东权益比率(%) ｜51.6907 ｜51.9618 ｜48.0443 ｜49.7427 ｜
｜流动比率(%) ｜1.0493 ｜1.0143 ｜1.0112 ｜1.1963 ｜
｜速动比率(%) ｜0.9304 ｜0.8826 ｜0.7318 ｜0.9817 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜3977.64 ｜49691.49 ｜58033.93 ｜44266.89 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜769.77 ｜13497.99 ｜29197.74 ｜14501.27 ｜
｜现金净流量(万元)｜-1336.67 ｜-3010.65 ｜-13668.00 ｜-2291.08 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜57.51 ｜-53.77 ｜101.34 ｜-1.01 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜28.5739 ｜91.6355 ｜114.9715 ｜116.7220 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜609.4178 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-96.2829 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-502.21 ｜-5176.18 ｜-36907.34 ｜-5701.99 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-1604.22 ｜-11332.46 ｜-5958.40 ｜-11090.36 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜存货(万元) ｜5803.36 ｜16902.94 ｜-65.67 ｜
｜预收账款(万元) ｜4812.35 ｜11013.13 ｜-56.30 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜910.00 ｜7040.00 ｜-87.07 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜910.00 ｜7060.00 ｜-87.11 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 15714.56｜ 28.98｜ 248.82｜ 42.95｜
｜第二季度 ｜ 11650.96｜ 21.49｜ 177.13｜ 30.58｜
｜第三季度 ｜ 5176.76｜ 9.55｜ 149.66｜ 25.84｜
｜第四季度 ｜ 21685.05｜ 39.99｜ 3.65｜ 0.63｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 13075.57｜ 25.90｜ 436.75｜ 26.29｜
｜第二季度 ｜ 12506.92｜ 24.78｜ 624.14｜ 37.57｜
｜第三季度 ｜ 5586.38｜ 11.07｜ 54.81｜ 3.30｜
｜第四季度 ｜ 19307.93｜ 38.25｜ 545.41｜ 32.83｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0094｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1619｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0335｜ 0.9292｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.1021｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.2186｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.78｜ 0.42｜ 0.21｜ -1.01｜
｜总资产现金回收率 ｜ -0.57｜ -0.44｜ -0.08｜ -5.05｜
｜净利润率 ｜ -0.71｜ -0.06｜ 0.44｜ 0.54｜
｜应收帐款 ｜ 0.36｜ 0.78｜ -0.53｜ -0.49｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.47｜ 0.14｜ 0.02｜ -1.81｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.79｜ -1.98｜ -2.15｜ -0.99｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.32｜ -2.13｜ -1.90｜ -0.35｜
｜留存盈利 ｜ -0.71｜ -0.06｜ 0.44｜ 0.63｜
｜净资产收益率 ｜ 23.83｜ 75.67｜ 106.33｜ 101.65｜
｜投资预警综合指数 ｜ 4.29｜ 13.89｜ 20.14｜ 20.06｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.58｜ -0.45｜ 0.05｜ 0.09｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.58｜ -0.45｜ 0.05｜ 0.09｜
｜支付现金股利 ｜ -2.37｜ -0.38｜ -0.63｜ 0.91｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ 0.69｜
｜筹资预警综合指数 ｜ -1.34｜ -2.26｜ -0.44｜ -0.33｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 0.75｜ 4.01｜ 5.97｜ 5.41｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
