☆财务分析☆ ◇港澳资讯000159 更新日期：2008-04-25◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0836 ｜0.2990 ｜0.2023 ｜0.0747 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0755 ｜0.3339 ｜0.2010 ｜0.0757 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.2775 ｜2.8920 ｜3.0095 ｜2.8819 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.7600 ｜10.3400 ｜6.7200 ｜2.5900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.0234 ｜1.6816 ｜1.7064 ｜1.7064 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0984 ｜0.0273 ｜0.1163 ｜-0.0113 ｜
｜主营业务收入(万元)｜16796.65 ｜85410.32 ｜44949.90 ｜23061.72 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜1809.44 ｜6116.59 ｜4137.51 ｜1527.42 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0300 ｜-0.0100 ｜0.0131 ｜-0.1039 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0300 ｜0.1575 ｜0.1619 ｜0.1012 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.8319 ｜2.6306 ｜2.6228 ｜2.9621 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.4300 ｜2.7968 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.8700 ｜-0.2700 ｜0.4999 ｜-3.5090 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.7064 ｜1.7064 ｜1.7308 ｜2.2092 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0613 ｜-0.2589 ｜-0.2495 ｜-0.4167 ｜
｜主营业务收入(万元)｜7712.60 ｜54258.56 ｜37394.71 ｜21175.09 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜285.14 ｜586.07 ｜-63.93 ｜
｜净利润(万元) ｜504.69 ｜-144.72 ｜646.64 ｜-1578.59 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0836 ｜0.2990 ｜-0.0100 ｜0.0299 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0755 ｜0.3339 ｜0.1575 ｜0.0158 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.2775 ｜2.8920 ｜2.6306 ｜3.5026 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.0234 ｜1.6816 ｜1.7064 ｜2.2092 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0984 ｜0.0273 ｜-0.2589 ｜0.1810 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.2850 ｜1.0402 ｜0.7989 ｜0.4267 ｜
｜每股现金流量(元) ｜1.6296 ｜0.6235 ｜0.1895 ｜-0.1946 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜16796.65 ｜85410.32 ｜54258.56 ｜47594.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜15174.09 ｜
｜经营费用(万元) ｜409.93 ｜4636.03 ｜3300.90 ｜4403.72 ｜
｜管理费用(万元) ｜1144.00 ｜5338.95 ｜5725.72 ｜8550.33 ｜
｜财务费用(万元) ｜641.02 ｜2669.68 ｜2399.94 ｜3003.34 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-9.05 ｜10.66 ｜-28.39 ｜33.56 ｜
｜营业利润(万元) ｜2475.13 ｜10005.82 ｜5945.87 ｜901.12 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜285.14 ｜-783.74 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜21.23 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-16.46 ｜-1923.79 ｜-4320.08 ｜-776.60 ｜
｜利润总额(万元) ｜2458.67 ｜8082.04 ｜1625.79 ｜-637.99 ｜
｜所得税(万元) ｜625.13 ｜2177.94 ｜1187.11 ｜674.21 ｜
｜净利润(万元) ｜1809.44 ｜6116.59 ｜-144.72 ｜513.37 ｜
｜销售毛利率(%) ｜48.33 ｜35.52 ｜34.34 ｜34.18 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜31.88 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.76 ｜10.34 ｜-0.27 ｜0.85 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.25 ｜1.51 ｜0.92 ｜0.82 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜27.08 ｜52.51 ｜15.97 ｜6.97 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.11 ｜0.66 ｜0.40 ｜0.34 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜117.78 ｜57.41 ｜14.00 ｜4.68 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜201.52 ｜68.28 ｜559.83 ｜120.36 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜258.52 ｜4326.36 ｜-128.19 ｜165.09 ｜
｜净资产增长率(%) ｜77.64 ｜9.94 ｜-10.57 ｜1.53 ｜
｜总资产增长率(%) ｜29.87 ｜-0.51 ｜-7.17 ｜-1.23 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜170186.99 ｜129285.69 ｜129948.61 ｜139988.03 ｜
｜负债总额(万元) ｜65832.83 ｜68702.00 ｜75109.83 ｜76896.35 ｜
｜流动负债(万元) ｜49824.50 ｜50649.90 ｜63882.83 ｜61643.73 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜15252.61 ｜
｜货币资金(万元) ｜59777.37 ｜20573.80 ｜7819.52 ｜3942.37 ｜
｜应收帐款(万元) ｜495.78 ｜744.94 ｜2507.88 ｜4287.66 ｜
｜其他应收款(万元)｜2759.54 ｜3263.26 ｜8664.19 ｜10209.20 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜102903.07 ｜59156.71 ｜53809.56 ｜60172.25 ｜
｜资产负债率(%) ｜38.6826 ｜53.1396 ｜57.7996 ｜54.9306 ｜
｜股东权益比率(%) ｜60.4647 ｜45.7565 ｜41.4083 ｜42.9838 ｜
｜流动比率(%) ｜2.0643 ｜1.2357 ｜1.0304 ｜1.0918 ｜
｜速动比率(%) ｜1.3467 ｜0.5740 ｜0.4127 ｜0.4687 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜24822.00 ｜89568.64 ｜69118.08 ｜51884.19 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜6857.71 ｜21279.33 ｜16343.09 ｜7330.96 ｜
｜现金净流量(万元)｜39203.57 ｜12754.29 ｜3877.15 ｜-3343.84 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-7.91 ｜30.20 ｜122.93 ｜-62.54 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜147.7795 ｜104.8686 ｜127.3865 ｜109.0140 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜1428.0031 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-651.3487 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-992.60 ｜-11250.94 ｜-5245.59 ｜-5214.07 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜33338.45 ｜2726.31 ｜-7200.29 ｜-5460.55 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜59777.37 ｜8698.81 ｜587.19 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜102852.88 ｜63779.61 ｜61.26 ｜
｜预收账款(万元) ｜6916.96 ｜17007.49 ｜-59.33 ｜
｜资本公积(万元) ｜72732.72 ｜34905.82 ｜108.37 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜16796.65 ｜7712.60 ｜117.78 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜24822.00 ｜14130.95 ｜75.66 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜10819.24 ｜5585.34 ｜93.71 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜20315.97 ｜12376.82 ｜64.15 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜46080.99 ｜6800.00 ｜577.66 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜12030.00 ｜7000.00 ｜71.86 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜12742.54 ｜7613.67 ｜67.36 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜33338.45 ｜-813.67 ｜4197.27 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜39203.57 ｜879.30 ｜4358.52 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜59777.37 ｜8698.81 ｜587.19 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜20573.80 ｜7819.52 ｜163.11 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜39203.57 ｜879.30 ｜4358.52 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 7712.60｜ 9.03｜ 504.69｜ 8.25｜
｜第二季度 ｜ 15349.12｜ 17.97｜ 1022.73｜ 16.72｜
｜第三季度 ｜ 21888.18｜ 25.63｜ 2610.09｜ 42.67｜
｜第四季度 ｜ 40460.42｜ 47.37｜ 1979.08｜ 32.36｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 8435.84｜ 15.55｜ 590.25｜ -407.84｜
｜第二季度 ｜ 12838.25｜ 23.66｜ -2168.84｜ 1498.60｜
｜第三季度 ｜ 16321.12｜ 30.08｜ 2225.24｜ -1537.57｜
｜第四季度 ｜ 16663.35｜ 30.71｜ -791.37｜ 546.81｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.3115｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0359｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0728｜ 1.5307｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.5630｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.3947｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.22｜ -6.58｜ -2.60｜ -0.89｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.05｜ 0.20｜ -0.83｜ 0.65｜
｜净利润率 ｜ -0.94｜ -0.87｜ -0.93｜ 0.17｜
｜应收帐款 ｜ 0.25｜ -0.78｜ -0.03｜ 0.30｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.19｜ -2.24｜ -1.22｜ 0.02｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ 2.06｜ -7.88｜ -1.26｜ -0.91｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.79｜ -2.00｜ -1.88｜ -0.13｜
｜留存盈利 ｜ -0.94｜ -0.87｜ -0.93｜ 0.17｜
｜净资产收益率 ｜ 4.45｜ 12.17｜ 4.17｜ 70.00｜
｜投资预警综合指数 ｜ 1.08｜ -0.70｜ -0.29｜ 13.72｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.18｜ 0.01｜ 0.13｜ 0.58｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.18｜ 0.01｜ 0.13｜ 0.58｜
｜支付现金股利 ｜ -0.24｜ 0.42｜ -4.18｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.32｜ 0.06｜ -0.14｜ 0.35｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 0.26｜ -1.07｜ -0.95｜ 4.29｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 中警 ｜ 中警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0836 ｜0.2990 ｜0.2023 ｜0.0747 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0755 ｜0.3339 ｜0.2010 ｜0.0757 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.2775 ｜2.8920 ｜3.0095 ｜2.8819 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.7600 ｜10.3400 ｜6.7200 ｜2.5900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.0234 ｜1.6816 ｜1.7064 ｜1.7064 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0984 ｜0.0273 ｜0.1163 ｜-0.0113 ｜
｜主营业务收入(万元)｜16796.65 ｜85410.32 ｜44949.90 ｜23061.72 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜1809.44 ｜6116.59 ｜4137.51 ｜1527.42 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0300 ｜-0.0100 ｜0.0131 ｜-0.1039 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0300 ｜0.1575 ｜0.1619 ｜0.1012 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.8319 ｜2.6306 ｜2.6228 ｜2.9621 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.4300 ｜2.7968 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.8700 ｜-0.2700 ｜0.4999 ｜-3.5090 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.7064 ｜1.7064 ｜1.7308 ｜2.2092 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0613 ｜-0.2589 ｜-0.2495 ｜-0.4167 ｜
｜主营业务收入(万元)｜7712.60 ｜54258.56 ｜37394.71 ｜21175.09 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜285.14 ｜586.07 ｜-63.93 ｜
｜净利润(万元) ｜504.69 ｜-144.72 ｜646.64 ｜-1578.59 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0836 ｜0.2990 ｜-0.0100 ｜0.0299 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0755 ｜0.3339 ｜0.1575 ｜0.0158 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.2775 ｜2.8920 ｜2.6306 ｜3.5026 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.0234 ｜1.6816 ｜1.7064 ｜2.2092 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.0984 ｜0.0273 ｜-0.2589 ｜0.1810 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.2850 ｜1.0402 ｜0.7989 ｜0.4267 ｜
｜每股现金流量(元) ｜1.6296 ｜0.6235 ｜0.1895 ｜-0.1946 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜16796.65 ｜85410.32 ｜54258.56 ｜47594.05 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜15174.09 ｜
｜经营费用(万元) ｜409.93 ｜4636.03 ｜3300.90 ｜4403.72 ｜
｜管理费用(万元) ｜1144.00 ｜5338.95 ｜5725.72 ｜8550.33 ｜
｜财务费用(万元) ｜641.02 ｜2669.68 ｜2399.94 ｜3003.34 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-9.05 ｜10.66 ｜-28.39 ｜33.56 ｜
｜营业利润(万元) ｜2475.13 ｜10005.82 ｜5945.87 ｜901.12 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜- ｜285.14 ｜-783.74 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜21.23 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-16.46 ｜-1923.79 ｜-4320.08 ｜-776.60 ｜
｜利润总额(万元) ｜2458.67 ｜8082.04 ｜1625.79 ｜-637.99 ｜
｜所得税(万元) ｜625.13 ｜2177.94 ｜1187.11 ｜674.21 ｜
｜净利润(万元) ｜1809.44 ｜6116.59 ｜-144.72 ｜513.37 ｜
｜销售毛利率(%) ｜48.33 ｜35.52 ｜34.34 ｜34.18 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜31.88 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.76 ｜10.34 ｜-0.27 ｜0.85 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.25 ｜1.51 ｜0.92 ｜0.82 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜27.08 ｜52.51 ｜15.97 ｜6.97 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.11 ｜0.66 ｜0.40 ｜0.34 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜117.78 ｜57.41 ｜14.00 ｜4.68 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜201.52 ｜68.28 ｜559.83 ｜120.36 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜258.52 ｜4326.36 ｜-128.19 ｜165.09 ｜
｜净资产增长率(%) ｜77.64 ｜9.94 ｜-10.57 ｜1.53 ｜
｜总资产增长率(%) ｜29.87 ｜-0.51 ｜-7.17 ｜-1.23 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜170186.99 ｜129285.69 ｜129948.61 ｜139988.03 ｜
｜负债总额(万元) ｜65832.83 ｜68702.00 ｜75109.83 ｜76896.35 ｜
｜流动负债(万元) ｜49824.50 ｜50649.90 ｜63882.83 ｜61643.73 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜15252.61 ｜
｜货币资金(万元) ｜59777.37 ｜20573.80 ｜7819.52 ｜3942.37 ｜
｜应收帐款(万元) ｜495.78 ｜744.94 ｜2507.88 ｜4287.66 ｜
｜其他应收款(万元)｜2759.54 ｜3263.26 ｜8664.19 ｜10209.20 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜102903.07 ｜59156.71 ｜53809.56 ｜60172.25 ｜
｜资产负债率(%) ｜38.6826 ｜53.1396 ｜57.7996 ｜54.9306 ｜
｜股东权益比率(%) ｜60.4647 ｜45.7565 ｜41.4083 ｜42.9838 ｜
｜流动比率(%) ｜2.0643 ｜1.2357 ｜1.0304 ｜1.0918 ｜
｜速动比率(%) ｜1.3467 ｜0.5740 ｜0.4127 ｜0.4687 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜24822.00 ｜89568.64 ｜69118.08 ｜51884.19 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜6857.71 ｜21279.33 ｜16343.09 ｜7330.96 ｜
｜现金净流量(万元)｜39203.57 ｜12754.29 ｜3877.15 ｜-3343.84 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜-7.91 ｜30.20 ｜122.93 ｜-62.54 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜147.7795 ｜104.8686 ｜127.3865 ｜109.0140 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜1428.0031 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-651.3487 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-992.60 ｜-11250.94 ｜-5245.59 ｜-5214.07 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜33338.45 ｜2726.31 ｜-7200.29 ｜-5460.55 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜59777.37 ｜8698.81 ｜587.19 ｜
｜流动资产合计(万元) ｜102852.88 ｜63779.61 ｜61.26 ｜
｜预收账款(万元) ｜6916.96 ｜17007.49 ｜-59.33 ｜
｜资本公积(万元) ｜72732.72 ｜34905.82 ｜108.37 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜16796.65 ｜7712.60 ｜117.78 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜24822.00 ｜14130.95 ｜75.66 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜10819.24 ｜5585.34 ｜93.71 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜20315.97 ｜12376.82 ｜64.15 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜46080.99 ｜6800.00 ｜577.66 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜12030.00 ｜7000.00 ｜71.86 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜12742.54 ｜7613.67 ｜67.36 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜33338.45 ｜-813.67 ｜4197.27 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜39203.57 ｜879.30 ｜4358.52 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜59777.37 ｜8698.81 ｜587.19 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜20573.80 ｜7819.52 ｜163.11 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜39203.57 ｜879.30 ｜4358.52 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 7712.60｜ 9.03｜ 504.69｜ 8.25｜
｜第二季度 ｜ 15349.12｜ 17.97｜ 1022.73｜ 16.72｜
｜第三季度 ｜ 21888.18｜ 25.63｜ 2610.09｜ 42.67｜
｜第四季度 ｜ 40460.42｜ 47.37｜ 1979.08｜ 32.36｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 8435.84｜ 15.55｜ 590.25｜ -407.84｜
｜第二季度 ｜ 12838.25｜ 23.66｜ -2168.84｜ 1498.60｜
｜第三季度 ｜ 16321.12｜ 30.08｜ 2225.24｜ -1537.57｜
｜第四季度 ｜ 16663.35｜ 30.71｜ -791.37｜ 546.81｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.3115｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0359｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0728｜ 1.5307｜ 轻警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.5630｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.3947｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.22｜ -6.58｜ -2.60｜ -0.89｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.05｜ 0.20｜ -0.83｜ 0.65｜
｜净利润率 ｜ -0.94｜ -0.87｜ -0.93｜ 0.17｜
｜应收帐款 ｜ 0.25｜ -0.78｜ -0.03｜ 0.30｜
｜经营预警综合指数 ｜ -0.19｜ -2.24｜ -1.22｜ 0.02｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ 2.06｜ -7.88｜ -1.26｜ -0.91｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.79｜ -2.00｜ -1.88｜ -0.13｜
｜留存盈利 ｜ -0.94｜ -0.87｜ -0.93｜ 0.17｜
｜净资产收益率 ｜ 4.45｜ 12.17｜ 4.17｜ 70.00｜
｜投资预警综合指数 ｜ 1.08｜ -0.70｜ -0.29｜ 13.72｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.18｜ 0.01｜ 0.13｜ 0.58｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.18｜ 0.01｜ 0.13｜ 0.58｜
｜支付现金股利 ｜ -0.24｜ 0.42｜ -4.18｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.32｜ 0.06｜ -0.14｜ 0.35｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 0.26｜ -1.07｜ -0.95｜ 4.29｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 中警 ｜ 中警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
