☆财务分析☆ ◇港澳资讯000065 更新日期：2008-04-19◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0700 ｜-0.2900 ｜-0.1500 ｜-0.0400 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0700 ｜-0.2700 ｜-0.1400 ｜-0.0400 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.2400 ｜2.3100 ｜2.7000 ｜2.8000 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜2.7900 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-3.0200 ｜-12.4000 ｜-5.4400 ｜-1.4700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8870 ｜0.8870 ｜1.0261 ｜1.0261 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1920 ｜0.2596 ｜0.5128 ｜0.6183 ｜
｜主营业务收入(万元)｜15946.72 ｜104069.26 ｜67008.75 ｜55112.12 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜20.30 ｜20.30 ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜-1098.70 ｜-4644.12 ｜-2382.87 ｜-668.79 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0600 ｜0.0900 ｜0.0800 ｜-0.0510 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0600 ｜0.1100 ｜0.0800 ｜-0.0490 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.9600 ｜2.9500 ｜2.7800 ｜2.6400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.6700 ｜2.5400 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.9500 ｜2.9400 ｜2.9600 ｜-1.9500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0261 ｜1.1812 ｜0.9555 ｜0.9555 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.7558 ｜0.6055 ｜0.6570 ｜0.5232 ｜
｜主营业务收入(万元)｜35591.39 ｜149472.36 ｜109473.71 ｜66182.74 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜-17.30 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜885.94 ｜1409.07 ｜1338.00 ｜-835.99 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜审计意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0700 ｜-0.2900 ｜0.0900 ｜0.1500 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0700 ｜-0.2700 ｜0.1100 ｜0.1500 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.2400 ｜2.3100 ｜2.9500 ｜2.7000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8870 ｜0.8870 ｜1.1812 ｜0.9555 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1920 ｜0.2596 ｜0.6055 ｜0.5747 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.5678 ｜-1.4783 ｜0.2497 ｜-0.0268 ｜
｜每股现金流量(元) ｜1.3886 ｜-2.1110 ｜0.9512 ｜-0.1185 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜15946.72 ｜104069.26 ｜149472.36 ｜124619.95 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜9782.41 ｜
｜经营费用(万元) ｜480.18 ｜3187.50 ｜2349.27 ｜3270.02 ｜
｜管理费用(万元) ｜848.29 ｜4821.35 ｜3300.06 ｜2423.02 ｜
｜财务费用(万元) ｜1047.52 ｜2937.60 ｜1445.56 ｜1075.12 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜21.32 ｜54.28 ｜4.82 ｜-40.73 ｜
｜营业利润(万元) ｜-1042.39 ｜-5438.09 ｜1559.93 ｜3316.01 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜20.30 ｜-17.30 ｜-0.30 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜3.88 ｜262.01 ｜112.91 ｜-2.40 ｜
｜利润总额(万元) ｜-1038.51 ｜-5176.08 ｜1672.85 ｜3313.31 ｜
｜所得税(万元) ｜60.70 ｜235.68 ｜665.58 ｜847.61 ｜
｜净利润(万元) ｜-1098.70 ｜-4644.12 ｜1409.07 ｜2376.78 ｜
｜销售毛利率(%) ｜8.80 ｜6.21 ｜6.62 ｜8.92 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜7.75 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-3.02 ｜-12.40 ｜2.94 ｜5.43 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.42 ｜4.06 ｜7.38 ｜5.23 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.31 ｜2.20 ｜4.48 ｜5.02 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.11 ｜0.70 ｜1.00 ｜0.98 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-55.24 ｜-30.38 ｜17.58 ｜-27.59 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-198.56 ｜-448.61 ｜-52.96 ｜-34.94 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-224.01 ｜-429.59 ｜-40.86 ｜-32.35 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-24.41 ｜-21.73 ｜9.24 ｜3.31 ｜
｜总资产增长率(%) ｜1.97 ｜-17.28 ｜20.06 ｜10.30 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜161945.19 ｜134273.30 ｜162315.96 ｜135200.23 ｜
｜负债总额(万元) ｜120173.54 ｜91402.44 ｜109408.73 ｜91173.39 ｜
｜流动负债(万元) ｜80014.23 ｜62085.67 ｜92669.54 ｜74506.35 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜16667.04 ｜
｜货币资金(万元) ｜38188.02 ｜15630.39 ｜49921.54 ｜32766.83 ｜
｜应收帐款(万元) ｜49160.79 ｜53346.10 ｜41173.83 ｜25544.52 ｜
｜其他应收款(万元)｜3478.74 ｜2687.04 ｜9559.06 ｜2159.61 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜36351.84 ｜37450.53 ｜47848.11 ｜43793.54 ｜
｜资产负债率(%) ｜74.2063 ｜68.0719 ｜67.4047 ｜66.9167 ｜
｜股东权益比率(%) ｜22.4470 ｜27.8912 ｜29.4783 ｜32.9085 ｜
｜流动比率(%) ｜1.7541 ｜1.8099 ｜1.5204 ｜1.5996 ｜
｜速动比率(%) ｜1.2927 ｜1.2998 ｜1.3437 ｜1.3045 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜28662.71 ｜92107.54 ｜127992.74 ｜120828.93 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜9223.84 ｜-24013.20 ｜4057.06 ｜-435.34 ｜
｜现金净流量(万元)｜22557.63 ｜-34291.15 ｜15451.58 ｜-1925.01 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜171.27 ｜-691.88 ｜-1031.92 ｜-101.12 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜179.7404 ｜88.5060 ｜85.6297 ｜95.0470 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜443.7227 ｜402.7799 ｜-18.3165 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜633.6416 ｜1534.0134 ｜-80.9924 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-304.88 ｜-6846.40 ｜898.86 ｜-1216.97 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜14093.17 ｜-2911.13 ｜10590.18 ｜-215.89 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜存货(万元) ｜36922.58 ｜6878.03 ｜436.82 ｜
｜预收账款(万元) ｜28583.19 ｜15805.96 ｜80.84 ｜
｜其他应付款(万元) ｜12481.19 ｜1880.06 ｜563.87 ｜
｜长期借款(万元) ｜40159.31 ｜23353.16 ｜71.97 ｜
｜未分配利润(万元) ｜3118.33 ｜12277.68 ｜-74.60 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜15946.72 ｜35625.65 ｜-55.24 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜14543.12 ｜32618.00 ｜-55.41 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜9223.84 ｜2686.20 ｜243.38 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜14466.68 ｜6613.97 ｜118.73 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜14093.17 ｜5947.39 ｜136.96 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜22557.63 ｜8605.81 ｜162.12 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜15630.39 ｜49921.54 ｜-68.69 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜22557.63 ｜8605.81 ｜162.12 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 35625.65｜ 34.23｜ 885.94｜ -19.08｜
｜第二季度 ｜ 19486.47｜ 18.72｜ -1554.73｜ 33.48｜
｜第三季度 ｜ 11896.63｜ 11.43｜ -1714.08｜ 36.91｜
｜第四季度 ｜ 37060.50｜ 35.61｜ -2261.25｜ 48.69｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 40172.63｜ 26.88｜ 861.06｜ 61.11｜
｜第二季度 ｜ 26186.53｜ 17.52｜ -1697.04｜ -120.44｜
｜第三季度 ｜ 43335.62｜ 28.99｜ 2173.99｜ 154.28｜
｜第四季度 ｜ 39777.58｜ 26.61｜ 71.07｜ 5.04｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.3726｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0351｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0002｜ 0.8178｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3024｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.3938｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 1.38｜ -1.21｜ 1.39｜ -1.47｜
｜总资产现金回收率 ｜ 4.80｜ 1.15｜ -1.45｜ 2.88｜
｜净利润率 ｜ 0.65｜ 0.21｜ 1.07｜ 1.18｜
｜应收帐款 ｜ 0.14｜ -0.53｜ -1.11｜ -2.85｜
｜经营预警综合指数 ｜ 2.01｜ -0.08｜ -0.03｜ 0.09｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -2.32｜ -1.14｜ -1.28｜ -1.17｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.49｜ -2.00｜ -1.91｜ -2.15｜
｜留存盈利 ｜ 1.19｜ 0.21｜ 1.07｜ 5.11｜
｜净资产收益率 ｜ 137.17｜ 88.45｜ 117.43｜ 85.64｜
｜投资预警综合指数 ｜ 26.23｜ 16.79｜ 22.74｜ 17.15｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.84｜ 0.68｜ 0.75｜ 0.88｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.84｜ 0.68｜ 0.75｜ 0.88｜
｜支付现金股利 ｜ 1.01｜ 0.76｜ 3.00｜ 1.22｜
｜银行贷款率 ｜ 0.97｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.88｜ 0.64｜ 0.69｜ 0.80｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 8.95｜ 5.17｜ 7.19｜ 5.42｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0700 ｜-0.2900 ｜-0.1500 ｜-0.0400 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0700 ｜-0.2700 ｜-0.1400 ｜-0.0400 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.2400 ｜2.3100 ｜2.7000 ｜2.8000 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜2.7900 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-3.0200 ｜-12.4000 ｜-5.4400 ｜-1.4700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8870 ｜0.8870 ｜1.0261 ｜1.0261 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1920 ｜0.2596 ｜0.5128 ｜0.6183 ｜
｜主营业务收入(万元)｜15946.72 ｜104069.26 ｜67008.75 ｜55112.12 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜20.30 ｜20.30 ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜-1098.70 ｜-4644.12 ｜-2382.87 ｜-668.79 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0600 ｜0.0900 ｜0.0800 ｜-0.0510 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0600 ｜0.1100 ｜0.0800 ｜-0.0490 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.9600 ｜2.9500 ｜2.7800 ｜2.6400 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜2.6700 ｜2.5400 ｜
｜净资产收益率(%) ｜1.9500 ｜2.9400 ｜2.9600 ｜-1.9500 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0261 ｜1.1812 ｜0.9555 ｜0.9555 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.7558 ｜0.6055 ｜0.6570 ｜0.5232 ｜
｜主营业务收入(万元)｜35591.39 ｜149472.36 ｜109473.71 ｜66182.74 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜-17.30 ｜- ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜885.94 ｜1409.07 ｜1338.00 ｜-835.99 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜审计意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0700 ｜-0.2900 ｜0.0900 ｜0.1500 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0700 ｜-0.2700 ｜0.1100 ｜0.1500 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.2400 ｜2.3100 ｜2.9500 ｜2.7000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.8870 ｜0.8870 ｜1.1812 ｜0.9555 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.1920 ｜0.2596 ｜0.6055 ｜0.5747 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.5678 ｜-1.4783 ｜0.2497 ｜-0.0268 ｜
｜每股现金流量(元) ｜1.3886 ｜-2.1110 ｜0.9512 ｜-0.1185 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜15946.72 ｜104069.26 ｜149472.36 ｜124619.95 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜9782.41 ｜
｜经营费用(万元) ｜480.18 ｜3187.50 ｜2349.27 ｜3270.02 ｜
｜管理费用(万元) ｜848.29 ｜4821.35 ｜3300.06 ｜2423.02 ｜
｜财务费用(万元) ｜1047.52 ｜2937.60 ｜1445.56 ｜1075.12 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜21.32 ｜54.28 ｜4.82 ｜-40.73 ｜
｜营业利润(万元) ｜-1042.39 ｜-5438.09 ｜1559.93 ｜3316.01 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜20.30 ｜-17.30 ｜-0.30 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜3.88 ｜262.01 ｜112.91 ｜-2.40 ｜
｜利润总额(万元) ｜-1038.51 ｜-5176.08 ｜1672.85 ｜3313.31 ｜
｜所得税(万元) ｜60.70 ｜235.68 ｜665.58 ｜847.61 ｜
｜净利润(万元) ｜-1098.70 ｜-4644.12 ｜1409.07 ｜2376.78 ｜
｜销售毛利率(%) ｜8.80 ｜6.21 ｜6.62 ｜8.92 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜7.75 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-3.02 ｜-12.40 ｜2.94 ｜5.43 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.42 ｜4.06 ｜7.38 ｜5.23 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.31 ｜2.20 ｜4.48 ｜5.02 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.11 ｜0.70 ｜1.00 ｜0.98 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-55.24 ｜-30.38 ｜17.58 ｜-27.59 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-198.56 ｜-448.61 ｜-52.96 ｜-34.94 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-224.01 ｜-429.59 ｜-40.86 ｜-32.35 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-24.41 ｜-21.73 ｜9.24 ｜3.31 ｜
｜总资产增长率(%) ｜1.97 ｜-17.28 ｜20.06 ｜10.30 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜161945.19 ｜134273.30 ｜162315.96 ｜135200.23 ｜
｜负债总额(万元) ｜120173.54 ｜91402.44 ｜109408.73 ｜91173.39 ｜
｜流动负债(万元) ｜80014.23 ｜62085.67 ｜92669.54 ｜74506.35 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜16667.04 ｜
｜货币资金(万元) ｜38188.02 ｜15630.39 ｜49921.54 ｜32766.83 ｜
｜应收帐款(万元) ｜49160.79 ｜53346.10 ｜41173.83 ｜25544.52 ｜
｜其他应收款(万元)｜3478.74 ｜2687.04 ｜9559.06 ｜2159.61 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜36351.84 ｜37450.53 ｜47848.11 ｜43793.54 ｜
｜资产负债率(%) ｜74.2063 ｜68.0719 ｜67.4047 ｜66.9167 ｜
｜股东权益比率(%) ｜22.4470 ｜27.8912 ｜29.4783 ｜32.9085 ｜
｜流动比率(%) ｜1.7541 ｜1.8099 ｜1.5204 ｜1.5996 ｜
｜速动比率(%) ｜1.2927 ｜1.2998 ｜1.3437 ｜1.3045 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜28662.71 ｜92107.54 ｜127992.74 ｜120828.93 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜9223.84 ｜-24013.20 ｜4057.06 ｜-435.34 ｜
｜现金净流量(万元)｜22557.63 ｜-34291.15 ｜15451.58 ｜-1925.01 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜171.27 ｜-691.88 ｜-1031.92 ｜-101.12 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜179.7404 ｜88.5060 ｜85.6297 ｜95.0470 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜443.7227 ｜402.7799 ｜-18.3165 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜633.6416 ｜1534.0134 ｜-80.9924 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-304.88 ｜-6846.40 ｜898.86 ｜-1216.97 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜14093.17 ｜-2911.13 ｜10590.18 ｜-215.89 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜存货(万元) ｜36922.58 ｜6878.03 ｜436.82 ｜
｜预收账款(万元) ｜28583.19 ｜15805.96 ｜80.84 ｜
｜其他应付款(万元) ｜12481.19 ｜1880.06 ｜563.87 ｜
｜长期借款(万元) ｜40159.31 ｜23353.16 ｜71.97 ｜
｜未分配利润(万元) ｜3118.33 ｜12277.68 ｜-74.60 ｜
｜主营业务收入(万元) ｜15946.72 ｜35625.65 ｜-55.24 ｜
｜减: ｜ ｜ ｜ ｜
｜主营业务成本(万元) ｜14543.12 ｜32618.00 ｜-55.41 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜9223.84 ｜2686.20 ｜243.38 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜14466.68 ｜6613.97 ｜118.73 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜14093.17 ｜5947.39 ｜136.96 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜22557.63 ｜8605.81 ｜162.12 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜15630.39 ｜49921.54 ｜-68.69 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜22557.63 ｜8605.81 ｜162.12 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 35625.65｜ 34.23｜ 885.94｜ -19.08｜
｜第二季度 ｜ 19486.47｜ 18.72｜ -1554.73｜ 33.48｜
｜第三季度 ｜ 11896.63｜ 11.43｜ -1714.08｜ 36.91｜
｜第四季度 ｜ 37060.50｜ 35.61｜ -2261.25｜ 48.69｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 40172.63｜ 26.88｜ 861.06｜ 61.11｜
｜第二季度 ｜ 26186.53｜ 17.52｜ -1697.04｜ -120.44｜
｜第三季度 ｜ 43335.62｜ 28.99｜ 2173.99｜ 154.28｜
｜第四季度 ｜ 39777.58｜ 26.61｜ 71.07｜ 5.04｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.3726｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0351｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0002｜ 0.8178｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.3024｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.3938｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 1.38｜ -1.21｜ 1.39｜ -1.47｜
｜总资产现金回收率 ｜ 4.80｜ 1.15｜ -1.45｜ 2.88｜
｜净利润率 ｜ 0.65｜ 0.21｜ 1.07｜ 1.18｜
｜应收帐款 ｜ 0.14｜ -0.53｜ -1.11｜ -2.85｜
｜经营预警综合指数 ｜ 2.01｜ -0.08｜ -0.03｜ 0.09｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -2.32｜ -1.14｜ -1.28｜ -1.17｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.49｜ -2.00｜ -1.91｜ -2.15｜
｜留存盈利 ｜ 1.19｜ 0.21｜ 1.07｜ 5.11｜
｜净资产收益率 ｜ 137.17｜ 88.45｜ 117.43｜ 85.64｜
｜投资预警综合指数 ｜ 26.23｜ 16.79｜ 22.74｜ 17.15｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.84｜ 0.68｜ 0.75｜ 0.88｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.84｜ 0.68｜ 0.75｜ 0.88｜
｜支付现金股利 ｜ 1.01｜ 0.76｜ 3.00｜ 1.22｜
｜银行贷款率 ｜ 0.97｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.88｜ 0.64｜ 0.69｜ 0.80｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 8.95｜ 5.17｜ 7.19｜ 5.42｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
