☆财务分析☆ ◇港澳资讯000011 更新日期：2008-05-26◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0093 ｜-0.0505 ｜-0.0541 ｜-0.0286 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0169 ｜-0.1634 ｜-0.0550 ｜-0.0328 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0226 ｜1.0445 ｜1.0543 ｜1.0692 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.9100 ｜-4.8400 ｜-5.1300 ｜-2.6700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0468 ｜0.0559 ｜0.0651 ｜0.0545 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1333 ｜-0.1240 ｜-0.1270 ｜-0.1014 ｜
｜主营业务收入(万元)｜6919.74 ｜33298.51 ｜23584.19 ｜14985.14 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜498.10 ｜3309.42 ｜1052.86 ｜731.06 ｜
｜净利润(万元) ｜-503.13 ｜-2737.77 ｜-2932.24 ｜-1547.11 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0110 ｜-0.0832 ｜-0.0695 ｜-0.0432 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0130 ｜-0.0678 ｜-0.0662 ｜-0.0399 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0930 ｜1.0896 ｜1.1139 ｜1.1402 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.8740 ｜0.8985 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.0100 ｜-7.6400 ｜-6.2400 ｜-3.7900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0607 ｜0.0468 ｜0.0466 ｜0.0466 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0839 ｜-0.0735 ｜-0.0519 ｜-0.0256 ｜
｜主营业务收入(万元)｜6351.65 ｜32302.73 ｜22828.84 ｜17714.21 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜38.00 ｜241.92 ｜64.33 ｜34.86 ｜
｜净利润(万元) ｜-596.55 ｜-4509.26 ｜-3365.53 ｜-1955.97 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜保留意见; ｜带强调事项｜
｜ ｜ ｜意见 ｜带强调事项｜段的无保留｜
｜ ｜ ｜ ｜段的保留意｜意见 ｜
｜ ｜ ｜ ｜见 ｜ ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0093 ｜-0.0505 ｜-0.0832 ｜0.1450 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0169 ｜-0.1634 ｜-0.0678 ｜0.0950 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0226 ｜1.0445 ｜1.0896 ｜1.1630 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0468 ｜0.0559 ｜0.0468 ｜0.0466 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1333 ｜-0.1240 ｜-0.0735 ｜-0.0001 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.1176 ｜-0.2243 ｜-0.2196 ｜0.4076 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.1815 ｜0.2652 ｜-0.2742 ｜-0.0022 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜6919.74 ｜33298.51 ｜32302.73 ｜96348.10 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜28864.20 ｜
｜经营费用(万元) ｜342.17 ｜1592.35 ｜1710.45 ｜3508.17 ｜
｜管理费用(万元) ｜1916.13 ｜8687.07 ｜9691.32 ｜12588.05 ｜
｜财务费用(万元) ｜501.77 ｜2641.36 ｜1527.41 ｜3281.82 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜14.42 ｜-0.06 ｜-33.27 ｜-33.65 ｜
｜营业利润(万元) ｜-276.16 ｜-5029.19 ｜-2009.74 ｜9635.27 ｜
｜投资收益(万元) ｜498.10 ｜3309.42 ｜241.92 ｜1340.47 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜10.80 ｜2123.65 ｜-2503.99 ｜-1092.59 ｜
｜利润总额(万元) ｜-265.35 ｜-2905.54 ｜-4513.74 ｜9883.15 ｜
｜所得税(万元) ｜237.77 ｜-167.42 ｜-4.32 ｜2041.18 ｜
｜净利润(万元) ｜-503.13 ｜-2737.77 ｜-4509.26 ｜7841.97 ｜
｜销售毛利率(%) ｜35.03 ｜21.56 ｜26.06 ｜35.32 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜29.96 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.91 ｜-4.84 ｜-7.64 ｜12.45 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.04 ｜0.28 ｜0.25 ｜0.53 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.02 ｜4.98 ｜4.84 ｜14.28 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.04 ｜0.19 ｜0.19 ｜0.47 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜8.94 ｜3.08 ｜-66.47 ｜-27.36 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜57.64 ｜-150.24 ｜-120.86 ｜-29.79 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜15.66 ｜39.29 ｜-157.50 ｜-13.30 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-6.44 ｜-4.14 ｜-6.28 ｜11.07 ｜
｜总资产增长率(%) ｜11.59 ｜14.10 ｜-8.85 ｜-21.29 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜185466.74 ｜188525.77 ｜165221.84 ｜181264.07 ｜
｜负债总额(万元) ｜129975.21 ｜131850.43 ｜106101.63 ｜118273.00 ｜
｜流动负债(万元) ｜93160.84 ｜96580.81 ｜80612.86 ｜104527.79 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜13745.21 ｜
｜货币资金(万元) ｜14378.19 ｜24216.17 ｜9846.70 ｜23936.97 ｜
｜应收帐款(万元) ｜6907.99 ｜6641.52 ｜6728.09 ｜6630.87 ｜
｜其他应收款(万元)｜7569.48 ｜7596.45 ｜7671.87 ｜12456.08 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜55405.81 ｜56589.62 ｜59034.13 ｜62991.08 ｜
｜资产负债率(%) ｜70.0800 ｜69.9376 ｜64.2176 ｜65.2490 ｜
｜股东权益比率(%) ｜29.8737 ｜30.0169 ｜35.7302 ｜34.7509 ｜
｜流动比率(%) ｜1.4514 ｜1.4829 ｜1.4727 ｜1.3504 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3257 ｜0.4742 ｜0.3322 ｜0.4265 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜9027.29 ｜47201.18 ｜30754.36 ｜85659.88 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-6373.71 ｜-12156.88 ｜-11900.13 ｜22084.22 ｜
｜现金净流量(万元)｜-9837.98 ｜14369.46 ｜-14860.19 ｜-121.27 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜77.33 ｜2.49 ｜-153.88 ｜-15.61 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜130.4570 ｜141.7516 ｜95.2067 ｜88.9067 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜266.3873 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1.4629 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-315.58 ｜4729.71 ｜40.72 ｜524.56 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-3143.14 ｜21812.28 ｜-2990.87 ｜-22660.51 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜14378.19 ｜7386.84 ｜94.65 ｜
｜无形资产(万元) ｜12665.52 ｜6961.72 ｜81.93 ｜
｜应付账款(万元) ｜6213.70 ｜19496.77 ｜-68.13 ｜
｜预收账款(万元) ｜15644.80 ｜2385.57 ｜555.81 ｜
｜长期借款(万元) ｜20362.38 ｜6454.07 ｜215.50 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜2000.00 ｜14630.00 ｜-86.33 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜2001.06 ｜14630.42 ｜-86.32 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜3577.93 ｜13238.81 ｜-72.97 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜5144.20 ｜13804.51 ｜-62.74 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-9837.98 ｜-1875.57 ｜-424.53 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜14378.19 ｜7386.84 ｜94.65 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜24216.17 ｜9262.42 ｜161.45 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-9837.98 ｜-1875.57 ｜-424.53 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 6351.65｜ 19.07｜ -596.55｜ 21.79｜
｜第二季度 ｜ 8633.49｜ 25.93｜ -950.56｜ 34.72｜
｜第三季度 ｜ 8599.05｜ 25.82｜ -1385.13｜ 50.59｜
｜第四季度 ｜ 9714.32｜ 29.17｜ 194.47｜ -7.10｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 8051.84｜ 24.93｜ -792.07｜ 17.57｜
｜第二季度 ｜ 9972.58｜ 30.87｜ -1163.90｜ 25.81｜
｜第三季度 ｜ 5313.17｜ 16.45｜ -1409.56｜ 31.26｜
｜第四季度 ｜ 8965.14｜ 27.75｜ -1143.73｜ 25.36｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.2267｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.0050｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0050｜ 0.5022｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.4262｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.1492｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 0.06｜ -0.21｜ -7.58｜ -0.70｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.44｜ 0.54｜ -0.52｜ 0.53｜
｜净利润率 ｜ 3.12｜ 3.34｜ 1.10｜ 4.45｜
｜应收帐款 ｜ 0.39｜ 0.61｜ 0.43｜ 0.53｜
｜经营预警综合指数 ｜ 1.15｜ 0.89｜ -2.13｜ 0.94｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -2.40｜ -1.39｜ -4.52｜ 0.56｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.66｜ -2.84｜ -2.00｜ -0.63｜
｜留存盈利 ｜ 3.12｜ 3.34｜ 1.10｜ 4.45｜
｜净资产收益率 ｜ 264.83｜ 269.67｜ 169.77｜ 502.63｜
｜投资预警综合指数 ｜ 52.37｜ 53.33｜ 32.22｜ 101.39｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.61｜ 0.31｜ -0.21｜ -0.33｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.61｜ 0.31｜ -0.21｜ -0.33｜
｜支付现金股利 ｜ 0.44｜ -0.42｜ -3.16｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.56｜ 0.17｜ -0.45｜ -0.35｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 16.30｜ 16.36｜ 8.48｜ 30.84｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0093 ｜-0.0505 ｜-0.0541 ｜-0.0286 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0169 ｜-0.1634 ｜-0.0550 ｜-0.0328 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0226 ｜1.0445 ｜1.0543 ｜1.0692 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.9100 ｜-4.8400 ｜-5.1300 ｜-2.6700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0468 ｜0.0559 ｜0.0651 ｜0.0545 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1333 ｜-0.1240 ｜-0.1270 ｜-0.1014 ｜
｜主营业务收入(万元)｜6919.74 ｜33298.51 ｜23584.19 ｜14985.14 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜498.10 ｜3309.42 ｜1052.86 ｜731.06 ｜
｜净利润(万元) ｜-503.13 ｜-2737.77 ｜-2932.24 ｜-1547.11 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0110 ｜-0.0832 ｜-0.0695 ｜-0.0432 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0130 ｜-0.0678 ｜-0.0662 ｜-0.0399 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0930 ｜1.0896 ｜1.1139 ｜1.1402 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.8740 ｜0.8985 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.0100 ｜-7.6400 ｜-6.2400 ｜-3.7900 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0607 ｜0.0468 ｜0.0466 ｜0.0466 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.0839 ｜-0.0735 ｜-0.0519 ｜-0.0256 ｜
｜主营业务收入(万元)｜6351.65 ｜32302.73 ｜22828.84 ｜17714.21 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜38.00 ｜241.92 ｜64.33 ｜34.86 ｜
｜净利润(万元) ｜-596.55 ｜-4509.26 ｜-3365.53 ｜-1955.97 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜保留意见; ｜带强调事项｜
｜ ｜ ｜意见 ｜带强调事项｜段的无保留｜
｜ ｜ ｜ ｜段的保留意｜意见 ｜
｜ ｜ ｜ ｜见 ｜ ｜
｜每股收益(元) ｜-0.0093 ｜-0.0505 ｜-0.0832 ｜0.1450 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0169 ｜-0.1634 ｜-0.0678 ｜0.0950 ｜
｜每股净资产(元) ｜1.0226 ｜1.0445 ｜1.0896 ｜1.1630 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.0468 ｜0.0559 ｜0.0468 ｜0.0466 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.1333 ｜-0.1240 ｜-0.0735 ｜-0.0001 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.1176 ｜-0.2243 ｜-0.2196 ｜0.4076 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.1815 ｜0.2652 ｜-0.2742 ｜-0.0022 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜6919.74 ｜33298.51 ｜32302.73 ｜96348.10 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜28864.20 ｜
｜经营费用(万元) ｜342.17 ｜1592.35 ｜1710.45 ｜3508.17 ｜
｜管理费用(万元) ｜1916.13 ｜8687.07 ｜9691.32 ｜12588.05 ｜
｜财务费用(万元) ｜501.77 ｜2641.36 ｜1527.41 ｜3281.82 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜14.42 ｜-0.06 ｜-33.27 ｜-33.65 ｜
｜营业利润(万元) ｜-276.16 ｜-5029.19 ｜-2009.74 ｜9635.27 ｜
｜投资收益(万元) ｜498.10 ｜3309.42 ｜241.92 ｜1340.47 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜10.80 ｜2123.65 ｜-2503.99 ｜-1092.59 ｜
｜利润总额(万元) ｜-265.35 ｜-2905.54 ｜-4513.74 ｜9883.15 ｜
｜所得税(万元) ｜237.77 ｜-167.42 ｜-4.32 ｜2041.18 ｜
｜净利润(万元) ｜-503.13 ｜-2737.77 ｜-4509.26 ｜7841.97 ｜
｜销售毛利率(%) ｜35.03 ｜21.56 ｜26.06 ｜35.32 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜29.96 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-0.91 ｜-4.84 ｜-7.64 ｜12.45 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.04 ｜0.28 ｜0.25 ｜0.53 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜1.02 ｜4.98 ｜4.84 ｜14.28 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.04 ｜0.19 ｜0.19 ｜0.47 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜8.94 ｜3.08 ｜-66.47 ｜-27.36 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜57.64 ｜-150.24 ｜-120.86 ｜-29.79 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜15.66 ｜39.29 ｜-157.50 ｜-13.30 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-6.44 ｜-4.14 ｜-6.28 ｜11.07 ｜
｜总资产增长率(%) ｜11.59 ｜14.10 ｜-8.85 ｜-21.29 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜185466.74 ｜188525.77 ｜165221.84 ｜181264.07 ｜
｜负债总额(万元) ｜129975.21 ｜131850.43 ｜106101.63 ｜118273.00 ｜
｜流动负债(万元) ｜93160.84 ｜96580.81 ｜80612.86 ｜104527.79 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜13745.21 ｜
｜货币资金(万元) ｜14378.19 ｜24216.17 ｜9846.70 ｜23936.97 ｜
｜应收帐款(万元) ｜6907.99 ｜6641.52 ｜6728.09 ｜6630.87 ｜
｜其他应收款(万元)｜7569.48 ｜7596.45 ｜7671.87 ｜12456.08 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜55405.81 ｜56589.62 ｜59034.13 ｜62991.08 ｜
｜资产负债率(%) ｜70.0800 ｜69.9376 ｜64.2176 ｜65.2490 ｜
｜股东权益比率(%) ｜29.8737 ｜30.0169 ｜35.7302 ｜34.7509 ｜
｜流动比率(%) ｜1.4514 ｜1.4829 ｜1.4727 ｜1.3504 ｜
｜速动比率(%) ｜0.3257 ｜0.4742 ｜0.3322 ｜0.4265 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜9027.29 ｜47201.18 ｜30754.36 ｜85659.88 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-6373.71 ｜-12156.88 ｜-11900.13 ｜22084.22 ｜
｜现金净流量(万元)｜-9837.98 ｜14369.46 ｜-14860.19 ｜-121.27 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜77.33 ｜2.49 ｜-153.88 ｜-15.61 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜130.4570 ｜141.7516 ｜95.2067 ｜88.9067 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜266.3873 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-1.4629 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-315.58 ｜4729.71 ｜40.72 ｜524.56 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-3143.14 ｜21812.28 ｜-2990.87 ｜-22660.51 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜14378.19 ｜7386.84 ｜94.65 ｜
｜无形资产(万元) ｜12665.52 ｜6961.72 ｜81.93 ｜
｜应付账款(万元) ｜6213.70 ｜19496.77 ｜-68.13 ｜
｜预收账款(万元) ｜15644.80 ｜2385.57 ｜555.81 ｜
｜长期借款(万元) ｜20362.38 ｜6454.07 ｜215.50 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜2000.00 ｜14630.00 ｜-86.33 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜2001.06 ｜14630.42 ｜-86.32 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜3577.93 ｜13238.81 ｜-72.97 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜5144.20 ｜13804.51 ｜-62.74 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-9837.98 ｜-1875.57 ｜-424.53 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜14378.19 ｜7386.84 ｜94.65 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜24216.17 ｜9262.42 ｜161.45 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-9837.98 ｜-1875.57 ｜-424.53 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 6351.65｜ 19.07｜ -596.55｜ 21.79｜
｜第二季度 ｜ 8633.49｜ 25.93｜ -950.56｜ 34.72｜
｜第三季度 ｜ 8599.05｜ 25.82｜ -1385.13｜ 50.59｜
｜第四季度 ｜ 9714.32｜ 29.17｜ 194.47｜ -7.10｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 8051.84｜ 24.93｜ -792.07｜ 17.57｜
｜第二季度 ｜ 9972.58｜ 30.87｜ -1163.90｜ 25.81｜
｜第三季度 ｜ 5313.17｜ 16.45｜ -1409.56｜ 31.26｜
｜第四季度 ｜ 8965.14｜ 27.75｜ -1143.73｜ 25.36｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.2267｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.0050｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0050｜ 0.5022｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.4262｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.1492｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 0.06｜ -0.21｜ -7.58｜ -0.70｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.44｜ 0.54｜ -0.52｜ 0.53｜
｜净利润率 ｜ 3.12｜ 3.34｜ 1.10｜ 4.45｜
｜应收帐款 ｜ 0.39｜ 0.61｜ 0.43｜ 0.53｜
｜经营预警综合指数 ｜ 1.15｜ 0.89｜ -2.13｜ 0.94｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -2.40｜ -1.39｜ -4.52｜ 0.56｜
｜现金盈利留存率 ｜ -1.66｜ -2.84｜ -2.00｜ -0.63｜
｜留存盈利 ｜ 3.12｜ 3.34｜ 1.10｜ 4.45｜
｜净资产收益率 ｜ 264.83｜ 269.67｜ 169.77｜ 502.63｜
｜投资预警综合指数 ｜ 52.37｜ 53.33｜ 32.22｜ 101.39｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.61｜ 0.31｜ -0.21｜ -0.33｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.61｜ 0.31｜ -0.21｜ -0.33｜
｜支付现金股利 ｜ 0.44｜ -0.42｜ -3.16｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.56｜ 0.17｜ -0.45｜ -0.35｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 16.30｜ 16.36｜ 8.48｜ 30.84｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 无警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
