☆财务分析☆ ◇港澳资讯000010 更新日期：2008-04-29◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0005 ｜-0.2000 ｜-0.0600 ｜-0.0300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0007 ｜-0.0600 ｜-0.0084 ｜-0.0060 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.4471 ｜0.7500 ｜0.5100 ｜0.5355 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1100 ｜-26.0400 ｜-11.1500 ｜-6.4300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4345 ｜0.7420 ｜0.1441 ｜0.1441 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.0045 ｜-1.0051 ｜-0.6485 ｜-0.6258 ｜
｜主营业务收入(万元)｜1817.63 ｜12979.00 ｜5467.23 ｜4121.13 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜0.19 ｜0.07 ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜7.55 ｜-2886.89 ｜-840.51 ｜-506.11 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0100 ｜0.0300 ｜-0.1237 ｜-0.1100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0105 ｜-0.2500 ｜-0.0269 ｜-0.0100 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.5594 ｜0.3500 ｜0.2600 ｜0.2700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.2600 ｜0.2400 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.8900 ｜8.0200 ｜-46.8400 ｜-41.3700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1441 ｜0.1441 ｜0.1437 ｜0.1437 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6019 ｜-0.8087 ｜-0.8968 ｜-0.8865 ｜
｜主营业务收入(万元)｜1399.40 ｜10504.15 ｜6848.02 ｜4968.16 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-10.53 ｜5555.31 ｜-1532.62 ｜-1516.10 ｜
｜净利润(万元) ｜-155.17 ｜416.03 ｜-1818.82 ｜-1668.54 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜保留意见; ｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜带强调事项｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜段的保留意｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0005 ｜-0.2000 ｜0.0300 ｜-0.5530 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0007 ｜-0.0600 ｜-0.2500 ｜-0.2100 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.4471 ｜0.7500 ｜0.3500 ｜0.4000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4345 ｜0.7420 ｜0.1441 ｜0.1437 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.0045 ｜-1.0051 ｜-0.8087 ｜-0.6574 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0394 ｜0.1555 ｜-0.1134 ｜0.0820 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0605 ｜0.0189 ｜-0.1470 ｜-0.3849 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜1817.63 ｜12979.00 ｜10504.15 ｜18313.24 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜4296.36 ｜
｜经营费用(万元) ｜254.70 ｜1717.16 ｜1638.50 ｜1845.91 ｜
｜管理费用(万元) ｜484.70 ｜1874.98 ｜2542.30 ｜7216.42 ｜
｜财务费用(万元) ｜16.90 ｜80.40 ｜848.69 ｜863.89 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-5.25 ｜-26.97 ｜-49.33 ｜34.66 ｜
｜营业利润(万元) ｜161.40 ｜-132.82 ｜2163.81 ｜-5354.37 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜0.19 ｜5555.31 ｜753.78 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜53.00 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-2.63 ｜-1996.73 ｜-1051.83 ｜-5151.16 ｜
｜利润总额(万元) ｜158.77 ｜-2129.55 ｜1111.98 ｜-9698.74 ｜
｜所得税(万元) ｜44.68 ｜277.08 ｜266.09 ｜87.93 ｜
｜净利润(万元) ｜7.55 ｜-2886.89 ｜416.03 ｜-8129.12 ｜
｜销售毛利率(%) ｜52.87 ｜36.38 ｜45.90 ｜26.82 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜23.46 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.11 ｜-26.04 ｜8.02 ｜-138.20 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.27 ｜2.14 ｜1.29 ｜1.74 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.28 ｜2.59 ｜2.53 ｜2.02 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.07 ｜0.51 ｜0.36 ｜0.30 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜29.89 ｜23.56 ｜-42.64 ｜-25.46 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜207.25 ｜-106.14 ｜140.41 ｜-404.76 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜104.87 ｜-793.91 ｜105.12 ｜-442.02 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-20.07 ｜113.85 ｜-11.85 ｜-62.13 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-12.89 ｜28.27 ｜-36.93 ｜-59.00 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜22861.35 ｜28594.98 ｜22292.31 ｜35345.20 ｜
｜负债总额(万元) ｜13899.36 ｜15225.93 ｜15286.81 ｜27966.85 ｜
｜流动负债(万元) ｜10618.75 ｜10850.37 ｜13617.26 ｜27938.48 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜27.37 ｜
｜货币资金(万元) ｜429.63 ｜1319.14 ｜1039.88 ｜3201.62 ｜
｜应收帐款(万元) ｜6500.23 ｜6625.17 ｜3406.65 ｜4887.28 ｜
｜其他应收款(万元)｜966.75 ｜739.79 ｜7391.58 ｜6314.06 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜6573.63 ｜11087.23 ｜5184.69 ｜5881.95 ｜
｜资产负债率(%) ｜60.7985 ｜53.2468 ｜68.5743 ｜79.1248 ｜
｜股东权益比率(%) ｜28.7543 ｜38.7733 ｜23.2577 ｜16.6414 ｜
｜流动比率(%) ｜1.1358 ｜1.1473 ｜1.2878 ｜0.6930 ｜
｜速动比率(%) ｜0.8218 ｜0.8614 ｜0.9490 ｜0.5418 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜2450.82 ｜10724.35 ｜10828.07 ｜13261.36 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-580.62 ｜2287.00 ｜-1667.98 ｜1206.48 ｜
｜现金净流量(万元)｜-889.51 ｜279.26 ｜-2161.74 ｜-5659.38 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜38.75 ｜-242.60 ｜-232.92 ｜-94.75 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜134.8361 ｜82.6285 ｜103.0838 ｜72.4141 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-14.8415 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜69.6186 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-219.64 ｜-1045.02 ｜10065.36 ｜131.99 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-89.26 ｜-962.71 ｜-10559.12 ｜-6997.86 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜未分配利润(万元) ｜-14768.45 ｜-8849.44 ｜-66.89 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 1399.40｜ 10.78｜ -155.17｜ 5.38｜
｜第二季度 ｜ 2721.74｜ 20.97｜ -350.93｜ 12.16｜
｜第三季度 ｜ 1346.10｜ 10.37｜ -334.40｜ 11.58｜
｜第四季度 ｜ 7511.77｜ 57.88｜ -2046.38｜ 70.89｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 1141.99｜ 10.87｜ -39.50｜ -9.49｜
｜第二季度 ｜ 3987.23｜ 37.96｜ -1629.04｜ -391.57｜
｜第三季度 ｜ 1960.77｜ 18.67｜ -150.29｜ -36.12｜
｜第四季度 ｜ 3414.16｜ 32.50｜ 2234.85｜ 537.18｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0631｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.6349｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0307｜ 0.1190｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.4729｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.3180｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 2.33｜ -10.17｜ 1.70｜ -0.73｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.41｜ 0.04｜ 0.80｜ -0.05｜
｜净利润率 ｜ -2.55｜ -0.25｜ 0.33｜ -0.83｜
｜应收帐款 ｜ -0.54｜ -0.69｜ -1.10｜ 0.64｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.21｜ -3.23｜ 0.60｜ -0.27｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -2.35｜ -9.56｜ -2.20｜ -0.71｜
｜现金盈利留存率 ｜ -3.32｜ -2.00｜ -3.21｜ -0.21｜
｜留存盈利 ｜ -2.55｜ -0.25｜ 0.33｜ -0.83｜
｜净资产收益率 ｜ -162.00｜ 68.00｜ 123.28｜ 18.41｜
｜投资预警综合指数 ｜ -34.61｜ 10.08｜ 23.10｜ 3.24｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.37｜ 0.08｜ 0.43｜ 0.10｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.37｜ 0.08｜ 0.43｜ 0.10｜
｜支付现金股利 ｜ -0.03｜ -0.62｜ 0.48｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.57｜ 0.16｜ 0.48｜ 0.44｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -10.24｜ 1.70｜ 7.28｜ 0.99｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.0005 ｜-0.2000 ｜-0.0600 ｜-0.0300 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0007 ｜-0.0600 ｜-0.0084 ｜-0.0060 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.4471 ｜0.7500 ｜0.5100 ｜0.5355 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.1100 ｜-26.0400 ｜-11.1500 ｜-6.4300 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4345 ｜0.7420 ｜0.1441 ｜0.1441 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.0045 ｜-1.0051 ｜-0.6485 ｜-0.6258 ｜
｜主营业务收入(万元)｜1817.63 ｜12979.00 ｜5467.23 ｜4121.13 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜0.19 ｜0.07 ｜- ｜
｜净利润(万元) ｜7.55 ｜-2886.89 ｜-840.51 ｜-506.11 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-03-31｜2006-12-31｜2006-09-30｜2006-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜-0.0100 ｜0.0300 ｜-0.1237 ｜-0.1100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜-0.0105 ｜-0.2500 ｜-0.0269 ｜-0.0100 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.5594 ｜0.3500 ｜0.2600 ｜0.2700 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜0.2600 ｜0.2400 ｜
｜净资产收益率(%) ｜-1.8900 ｜8.0200 ｜-46.8400 ｜-41.3700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.1441 ｜0.1441 ｜0.1437 ｜0.1437 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-0.6019 ｜-0.8087 ｜-0.8968 ｜-0.8865 ｜
｜主营业务收入(万元)｜1399.40 ｜10504.15 ｜6848.02 ｜4968.16 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-10.53 ｜5555.31 ｜-1532.62 ｜-1516.10 ｜
｜净利润(万元) ｜-155.17 ｜416.03 ｜-1818.82 ｜-1668.54 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜保留意见; ｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜带强调事项｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜段的保留意｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0005 ｜-0.2000 ｜0.0300 ｜-0.5530 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0007 ｜-0.0600 ｜-0.2500 ｜-0.2100 ｜
｜每股净资产(元) ｜0.4471 ｜0.7500 ｜0.3500 ｜0.4000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜0.4345 ｜0.7420 ｜0.1441 ｜0.1437 ｜
｜每股未分配利润(元)｜-1.0045 ｜-1.0051 ｜-0.8087 ｜-0.6574 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜-0.0394 ｜0.1555 ｜-0.1134 ｜0.0820 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.0605 ｜0.0189 ｜-0.1470 ｜-0.3849 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜1817.63 ｜12979.00 ｜10504.15 ｜18313.24 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜4296.36 ｜
｜经营费用(万元) ｜254.70 ｜1717.16 ｜1638.50 ｜1845.91 ｜
｜管理费用(万元) ｜484.70 ｜1874.98 ｜2542.30 ｜7216.42 ｜
｜财务费用(万元) ｜16.90 ｜80.40 ｜848.69 ｜863.89 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-5.25 ｜-26.97 ｜-49.33 ｜34.66 ｜
｜营业利润(万元) ｜161.40 ｜-132.82 ｜2163.81 ｜-5354.37 ｜
｜投资收益(万元) ｜- ｜0.19 ｜5555.31 ｜753.78 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜53.00 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜-2.63 ｜-1996.73 ｜-1051.83 ｜-5151.16 ｜
｜利润总额(万元) ｜158.77 ｜-2129.55 ｜1111.98 ｜-9698.74 ｜
｜所得税(万元) ｜44.68 ｜277.08 ｜266.09 ｜87.93 ｜
｜净利润(万元) ｜7.55 ｜-2886.89 ｜416.03 ｜-8129.12 ｜
｜销售毛利率(%) ｜52.87 ｜36.38 ｜45.90 ｜26.82 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜23.46 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.11 ｜-26.04 ｜8.02 ｜-138.20 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.27 ｜2.14 ｜1.29 ｜1.74 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.28 ｜2.59 ｜2.53 ｜2.02 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.07 ｜0.51 ｜0.36 ｜0.30 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜29.89 ｜23.56 ｜-42.64 ｜-25.46 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜207.25 ｜-106.14 ｜140.41 ｜-404.76 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜104.87 ｜-793.91 ｜105.12 ｜-442.02 ｜
｜净资产增长率(%) ｜-20.07 ｜113.85 ｜-11.85 ｜-62.13 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-12.89 ｜28.27 ｜-36.93 ｜-59.00 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜22861.35 ｜28594.98 ｜22292.31 ｜35345.20 ｜
｜负债总额(万元) ｜13899.36 ｜15225.93 ｜15286.81 ｜27966.85 ｜
｜流动负债(万元) ｜10618.75 ｜10850.37 ｜13617.26 ｜27938.48 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜27.37 ｜
｜货币资金(万元) ｜429.63 ｜1319.14 ｜1039.88 ｜3201.62 ｜
｜应收帐款(万元) ｜6500.23 ｜6625.17 ｜3406.65 ｜4887.28 ｜
｜其他应收款(万元)｜966.75 ｜739.79 ｜7391.58 ｜6314.06 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜6573.63 ｜11087.23 ｜5184.69 ｜5881.95 ｜
｜资产负债率(%) ｜60.7985 ｜53.2468 ｜68.5743 ｜79.1248 ｜
｜股东权益比率(%) ｜28.7543 ｜38.7733 ｜23.2577 ｜16.6414 ｜
｜流动比率(%) ｜1.1358 ｜1.1473 ｜1.2878 ｜0.6930 ｜
｜速动比率(%) ｜0.8218 ｜0.8614 ｜0.9490 ｜0.5418 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜2005-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜2450.82 ｜10724.35 ｜10828.07 ｜13261.36 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜-580.62 ｜2287.00 ｜-1667.98 ｜1206.48 ｜
｜现金净流量(万元)｜-889.51 ｜279.26 ｜-2161.74 ｜-5659.38 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜38.75 ｜-242.60 ｜-232.92 ｜-94.75 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜134.8361 ｜82.6285 ｜103.0838 ｜72.4141 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜-14.8415 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜69.6186 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-219.64 ｜-1045.02 ｜10065.36 ｜131.99 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-89.26 ｜-962.71 ｜-10559.12 ｜-6997.86 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2008-03-31 ｜2007-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜未分配利润(万元) ｜-14768.45 ｜-8849.44 ｜-66.89 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2007年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 1399.40｜ 10.78｜ -155.17｜ 5.38｜
｜第二季度 ｜ 2721.74｜ 20.97｜ -350.93｜ 12.16｜
｜第三季度 ｜ 1346.10｜ 10.37｜ -334.40｜ 11.58｜
｜第四季度 ｜ 7511.77｜ 57.88｜ -2046.38｜ 70.89｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 1141.99｜ 10.87｜ -39.50｜ -9.49｜
｜第二季度 ｜ 3987.23｜ 37.96｜ -1629.04｜ -391.57｜
｜第三季度 ｜ 1960.77｜ 18.67｜ -150.29｜ -36.12｜
｜第四季度 ｜ 3414.16｜ 32.50｜ 2234.85｜ 537.18｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2008-03-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ 0.0631｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ -0.6349｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0307｜ 0.1190｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.4729｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.3180｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ 2.33｜ -10.17｜ 1.70｜ -0.73｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.41｜ 0.04｜ 0.80｜ -0.05｜
｜净利润率 ｜ -2.55｜ -0.25｜ 0.33｜ -0.83｜
｜应收帐款 ｜ -0.54｜ -0.69｜ -1.10｜ 0.64｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.21｜ -3.23｜ 0.60｜ -0.27｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -2.35｜ -9.56｜ -2.20｜ -0.71｜
｜现金盈利留存率 ｜ -3.32｜ -2.00｜ -3.21｜ -0.21｜
｜留存盈利 ｜ -2.55｜ -0.25｜ 0.33｜ -0.83｜
｜净资产收益率 ｜ -162.00｜ 68.00｜ 123.28｜ 18.41｜
｜投资预警综合指数 ｜ -34.61｜ 10.08｜ 23.10｜ 3.24｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ 0.37｜ 0.08｜ 0.43｜ 0.10｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.37｜ 0.08｜ 0.43｜ 0.10｜
｜支付现金股利 ｜ -0.03｜ -0.62｜ 0.48｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.57｜ 0.16｜ 0.48｜ 0.44｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ -10.24｜ 1.70｜ 7.28｜ 0.99｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜警度 ｜ 重警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
